Wir bieten umfangreiche Tax Services für den Financial Services Sektor. Änderungen in Unternehmensprozessen haben stets einen Impact auf die Steuerfunktion. Bei dieser meist durch externe Regulatorik verursachten Transformation begleiten wir Unternehmen mit einem 360°-Blick entlang der Wertschöpfungskette in den Bereichen Advise, Implement und Operate bis hin zur Umsetzung in end-to-end-Prozessen sowie bei Transaktionen und Restrukturierungen.
Wir bieten unseren Kunden des Bankensektors für individuelle Aufgabenstellungen ganzheitliche Lösungskonzepte aus einer Hand. Über die bankenspezifische Deklarationsberatung hinaus beraten wir bei Transaktionen, der Entwicklung innovativer Finanz- und Kapitalmarktprodukte, erstellen individuelle Konzepte für spezielle Finanzierungsformen und unterstützen bei der Strukturierung und Umsetzung steuerlich oder rechtlich getriebener Prozesse.
Tax Compliance Services / Deklarationsberatung
Tax Accounting & Reporting
Tax Governance
Tax CMS
Tax ESG/ Tax Transparency
Tax Advisory Services / Steuerliche Beratung
Regulatorische Änderungen
Steuerliche Bilanzierungs- und Bewertungsfragen von Kapitalanlageprodukten
Steuerfragen der Kapitalanlage
Kapitalertragsteuern
FATCA/QI/CRS
Transaktionsberatung/ Restrukturierung
Operational Taxes, Produktsteuern
Begleitung bei steuerlichen Außenprüfungen, Vertretung vor den Finanzgerichten
Kontakt
Birgit Köhler
Partner | Financial Services Tax
Daniel Kai Fischer
Partner | Tax
Daniel Lutter Partner | Tax Business Process Solutions
Die Einhaltung einer wachsenden Zahl von Steuervorschriften, eine strengere und koordinierte Durchsetzung von Steueransprüchen seitens der Steuerbehörden und zunehmende regulatorische Anforderungen stellen inländische wie auch multinationale Versicherer vor immer größer werdende Herausforderungen. Wir unterstützen Versicherungsunternehmen dabei, effektive Geschäfts- und Steuerstrategien zu entwickeln, zu planen und auszuführen sowie effektiv und angemessen auf potenzielle steuerliche Konsequenzen neuer Gesetze und aufkommender Marktbedingungen zu reagieren. Zu unserer Expertise zählen auch Fragestellungen rund um die betriebliche Altersversorgung sowie Contractual Trust Arrangements.
Im Asset Management bieten wir unseren Mandanten über sämtliche Asset Klassen hinweg das gesamte Dienstleistungsspektrum. In unsere Lösungskonzepte fließen hierbei neben profunder Fachexpertise erstklassige Branchenkenntnisse sowie der Einsatz wegweisender IT-Applikationen ein. Unser Beratungsansatz zeichnet sich darüber hinaus durch einen ganzheitlichen Ansatz aus, bei dem wir insbesondere mit den Kollegen aus der Wirtschaftsprüfung und der Unternehmensberatung eine enge und vertrauensvolle Zusammenarbeit pflegen. Neben den steuerrechtlichen Aspekten profitieren unsere Mandanten folglich auch von den Leistungen unserer anderen Businesses und können sich zudem darauf verlassen, dass wirtschaftliche Erwägungen vollumfänglich berücksichtigt werden.
Unser Service
Tax Compliance Services
Feststellungserklärungen für Spezial-Investmentfonds und Private Equity Fonds
Fonds-Gewinne: Aktien-, Abkommens- und Teilfreistellungsgewinn
Körperschaftsteuererklärungen, insbesondere für Immobilienfonds
Kapitalbeteiligungs- und Immobilienquoten
Erfassung von (Spezial-)Investmenterträgen auf Anlegerebene (Investor-Reporting)
Tax Advisory Services
Strukturierung offener und geschlossener Investmentlösungen
Einhaltung gesetzlicher Vorgaben, z.B. im Hinblick auf die Grundsätze der aktiven unternehmerischen Bewirtschaftung
DAC6 Assessments
Liquidation und Abwicklung von Spezial-Investmentfonds
Tax Memos zu steuerrechtlichen Fragestellungen
Quellensteuerrückerstattungen
Sonstige Tax Services
Begleitung bei steuerlichen Außenprüfungen
Tax Due Diligence
Unterstützung bei der elektronischen Übermittlung von Feststellungserklärungen nach dem Investmentsteuergesetz
Wir beraten Immobilieninvestoren und Bestandshalter bei sämtlichen steuerlichen Fragestellungen rund um die Immobilie. Neben Umstrukturierungen und Transaktionen sind wir auch der kompetente Ansprechpartner bei laufenden steuerrechtlichen Fragestellungen. Zu unseren Mandanten gehören Wohnungsunternehmen, regulierte und nicht-regulierte Immobilienfonds, Private Equity Investoren, Corporates und Bauträger. Bedarfsabhängig erstellen wir Tool-Lösungen für bestimmte Tax Compliance Themen.
Unsere Services
Real Estate Transaktionen einschließlich Tax Due Diligence
Tax Operate-Modelle können Unternehmen bei der Lösung verschiedener Herausforderungen helfen. Sei es Kostenreduktion, technologische Modernisierung oder die Gewinnung von Personal für die Steuerfunktion. Tax Operate bietet den Unternehmen des Financial Services Sektors unter Berücksichtigung der Besonderheiten des regulierten Marktes ein weites Spektrum an funktionsübergreifenden Möglichkeiten, diese Herausforderungen zu meistern.
Lesen Sie hier mehr zu unseren Tax Operate Services.
Kontakt
Daniel Lutter
Partner | Business Process Solutions
Wir unterstützen national und international tätige Finanzdienstleistungsunternehmen bei der Erfüllung ihrer Compliance und Deklarationspflichten auf dem Gebiet der indirekten Steuern (u. a. Umsatzsteuer, Versicherungsteuer, Zölle und Verbrauchsteuern). Hierbei ist unser Ansatz, nicht nur Fachkompetenz mit Sektorerfahrung zu verbinden, sondern in enger Abstimmung mit unseren Mandanten bestehende Prozesse und eingesetzte Technologien zu hinterfragen, um stetig die Datenqualität, Verfahren und Effektivität zu optimieren. Hierzu stehen wir im engen wiederkehrenden Austausch mit unseren globalen Kollegen aus dem Deloitte Netzwerk, um gemeinsam pragmatische Lösungen zu erarbeiten und unsere Mandanten über aktuelle Themen proaktiv informieren zu können
Ein international vernetztes Team von Spezialisten unterstützt Unternehmen aus der Finanzindustrie in allen Fragen rund um das Thema Verrechnungspreise und hilft durch die Erarbeitung effektiver Lösungen für globale und regulierte Geschäftstätigkeiten Risiken zu minimieren. Zudem erstellt das Team strategische Verrechnungspreisdokumentationen und legt Rechtsstreitigkeiten effizient bei.
Unsere Services:
Planung und Dokumentation von Verrechnungspreisen
Vermeidung von Rechtsstreitigkeiten: Advance Pricing Agreements
Beilegung von Rechtsstreitigkeiten: Verteidigung in Betriebsprüfungen und Durchführung von Verständigungsverfahren
Business Model Optimization
Beratung bei Design und Umsetzung einer modernen Aufbau-/Ablauforganisation entlang des gesamten TP Lebenszyklus
Unterstützung bei der Auswahl und Einführung moderner technologischer Lösungen zur Setzung, Überwachung und Anpassung von Transfer Preisen
Kontakt
Ralf Heussner
Partner | Transfer Pricing - Financial Services
Dr. Manuel Imhof
Partner | Transfer Pricing - Financial Services
Wir bieten unseren Kunden eine vollumfassende Beratung bei nationalen sowie internationalen Unternehmenstransaktionen. Dabei identifizieren wir mögliche steuerliche Chancen und Risiken und helfen unseren Mandanten, diesen optimal zu begegnen. Unsere Spezialisten von M&A Tax unterstützen im Rahmen der Steuerberatungsleistung sowohl bei der Akquisition als auch im Sell Side Support und helfen bei der Begegnung kurz- wie langfristiger Anforderungen, die sich aus einer Transaktion ergeben. Dabei betrachten wir die ausgelösten steuerlichen Implikationen und helfen bei der Entwicklung von Verhandlungspositionen, unter besonderer Berücksichtigung der betreffenden Branche (Private Equity, Versicherungen, Banken und Finanzdienstleiter, Produzierendes Gewerbe, Immobilienwirtschaft, Energiesektor, IT-Sektor, Telekommunikation, Dienstleistungen, u.v.m.)
Unsere Services
steuerliche Beratung bei M&A-Prozessen und Reorganisationen aller Art
Unsere Steuertechnologieexperten verfügen über die Fähigkeiten und Erfahrungen, um die Steuerfunktion unserer Kunden der Financial Services Industry in jeder Phase der digitalen Transformation zu unterstützen. Wir unterstützen die Steuerfunktion bei dem Design, der Implementierung und der Wartung von Systemen, um so Effizienz, Transparenz und Kontrolle in der Steuerfunktion zu stärken. Wir verbinden dabei die fachliche Expertise im Bereich Financial Services Tax mit Steuertechnologie und der nötigen Beratungskompetenz um dem gewünschten Technologiereifegrad der Steuerfunktion zu erreichen.
Unsere Services
TaxEnabled ERP - SAP S/4HANA für die Steuerabteilung
Für unsere Kunden im Banken- und Versicherungsbereich bieten wir branchenspezifische Lösungen zur Workforce-Mobilisierung.
Unsere Services
Stammhaus-Pendler: Automatisierte Lohnsteuerermittlung für Mitarbeiter, die einer ausländischen Betriebstätte zugeordnet sind und tageweise im Inland arbeiten.
Management von Compliance-Risiken: Wir unterstützen Sie bei dem Aufsetzen von globalen Prozessen, die Risiken bei internationalen Geschäftsreisen und Remote Working vermeiden.
Digitalisierung: Mit Hilfe der für Sie passenden Technologie verwandeln wir komplexe Mobility-Prozesse in Lösungen, die simpel, intuitiv und vorhersehbar sind.
Kontakt
Konstanze Dusch
Partner | Gobal Employer Services
Constantin Betz Partner | Global Employer Services
Wir beraten und vertreten national und international tätige Finanzdienstleistungsunternehmen, deren Organe oder Mitarbeiter sowie Privatpersonen in allen Fragen des Steuerstraf- bzw. Steuerordnungswidrigkeitenrechts und vertreten in gerichtlichen Steuerstrafverfahren. Zudem befassen wir uns mit dem gesamten Spektrum steuerverfahrensrechtlicher Fragestellungen und begleiten insbesondere auch finanzgerichtliche Klageverfahren. Wir unterstützen diesbezüglich auch unsere Kollegen von Deloitte Tax, aber auch externe steuerliche Berater bei ihrer Tätigkeit in allen ihren materiellen Steuerrechtsgebieten und begleiten dabei insbesondere steuerliche Außenprüfungen. Ferner unterstützen wir Unternehmen bei der rechtssicheren Umsetzung steuerlicher Vorgaben bzw. Einrichtung von Tax Compliance Strukturen. Die Kombination aus steuerstrafrechtlicher Expertise und begleitender steuerverfahrensrechtlicher Beratung ermöglicht es uns auch unter Mitwirkung ehemaliger Mitarbeiter von Finanz- bzw. Strafverfolgungsbehörden optimale Resultate für unsere Mandanten zu erzielen.
Unsere Services
Verteidigung bzw. Vertretung von Unternehmen und Mitarbeitern der Unternehmen, insbesondere Unternehmensorganen (Vorstandsmitglieder, Geschäftsführer), in Straf- und Bußgeldverfahren
Konzeption, Umsetzung und Überprüfung von Compliance Management Systemen (TCMS) zum Schutz von Unternehmen und ihren Organen vor einer Sanktionierung bzw. Unternehmensgeldbuße (§ 30 OWiG) oder auch Aufsichtspflichtverletzung (§ 130 OWiG) und vor Bestrafung, einschließlich Einziehung wirtschaftlicher Vorteile (§§ 73 ff. StGB, § 29a OWiG)
Beurteilung der Wirksamkeit eines TCMS im Rahmen einer Erstellung von Expert Opinions
Durchführung verbandsinterner Untersuchungen (sog. Internal Investigations) bei Verdacht auf Verstöße gegen Compliance Regeln und gesetzliche Vorschriften mit einem Abschlussbericht
Vorbereitung und Begleitung von steuerlichen Berichtigungserklärungen und straf- bzw. bußgeldrechtlicher Selbstanzeigen
Verfahrensbegleitung von kritischen behördlichen Prüfungen (z.B. Außen- oder Sonderprüfungen)
Vertretung im steuerlichen Einspruchs und einstweiligen Rechtsschutzverfahren sowie Vorbereitung und Durchführung von finanzgerichtlichen Klage und Revisionsverfahren
Überprüfung des Verhaltens der Finanzverwaltung in verfahrens- und strafrechtlicher Hinsicht sowie Analyse der Erfolgsaussichten von Amtshaftungsansprüchen sowie Dienst- und Fachaufsichtsbeschwerden
