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Imposto retido na fonte iPACS

Soluções centradas nos dados para o ajudar a gerir os riscos e a minimizar as exposições

O desafio

A retenção na fonte ("WHT") tem sido, desde há muitos anos, uma área de tributação de carteiras que dá origem a vários desafios operacionais. Os conselhos de administração e os gestores de fundos estão cada vez mais conscientes do impacto que estes impostos têm nos rendimentos do investimento, o que significa que as equipas internas gastam cada vez mais tempo e recursos a gerir e supervisionar a aplicação destes impostos a uma carteira de investimentos global em constante diversificação.

Historicamente, tem-se confiado nas entidades de custódia para gerir e identificar as fugas de WHT. No entanto, com a crescente complexidade desta área de tributação, os clientes procuram soluções mais eficientes e, muitas vezes, baseadas na tecnologia, para a resolver:

  1. Oportunidades de obter alívio na fonte perdidas por falta de documentação;
  2. Os pedidos de reembolso da convenção para evitar a dupla tributação não são apresentados ou recuperados, devido à falta de documentação ou de um acompanhamento atempado das questões colocadas pelas autoridades fiscais;
  3. Não estão a ser identificados os pedidos de reembolso de WHT complexos baseados no mercado e na legislação da UE.

A Deloitte desenvolveu um conjunto de capacidades para lidar com cada uma destas áreas. Utilizando a nossa tecnologia proprietária e aproveitando o poder da nossa rede global de especialistas em WHT, podemos gerir eficazmente todo o conjunto de questões de WHT com que se deparam os gestores de ativos e os servicers.

Aumente a eficiência operacional

Outsourcing dos processos WHT permite que a sua equipa se concentre em tarefas críticas para o negócio

Benefícios do fluxo de caixa

A apresentação atempada da documentação pode minimizar a fuga de WHT nos investimentos, garantindo a maximização dos rendimentos dos investidores

Supervisão efetiva

A revisão das taxas de WHT obtidas em relação às expectativas do mercado pode maximizar as oportunidades de recuperação e garantir uma recuperação atempada

Informações atualizadas

As soluções da Deloitte recolhem uma análise atualizada e centrada no mercado das taxas nacionais, isenções e sobreposição de convenções para evitar a dupla tributação

  • Análise de dados em grande escala e orientada para a tecnologia
  • Limpeza automatizada de dados e melhorias quando necessário
  • Cobertura de várias classes de activos
  • Rede de especialistas globais para fornecer aconselhamento atualizado

Aconselhamento e documentação personalizados

A Deloitte pode aconselhar sobre posições específicas de WHT, bem como ajudar a completar a documentação do depositário/agente pagador para garantir a isenção na fonte/reclamações do Tratado de Dupla Tributação

Análise de benchmarking

A Deloitte pode fornecer análises de benchmarking de retenção na fonte com base nos seus dados brutos de dividendos de custódia, identificando áreas para minimizar e recuperar WHT

Atualizações técnicas em tempo real

Com o apoio dos nossos especialistas globais em Tax, a Deloitte mantê-lo-á atualizado sobre quaisquer alterações nas taxas de Tax e nos procedimentos de retenção na fonte

Reclamações

A Deloitte encarrega-se de todo o processo de reembolso do início ao fim. Tudo o que exigimos de si são os dados do respetivo fundo e os documentos necessários do seu depositário. Todo o trabalho técnico, administrativo e processual será subcontratado e supervisionado pela Deloitte

Imposto retido na fonte iPACS

Um conjunto de soluções para as suas necessidades de retenção na fonte a nível mundial

O iPACS WHT utiliza soluções baseadas em tecnologia, sobrepostas com o contributo técnico da nossa rede global de profissionais, para fornecer aconselhamento prático e soluções aos gestores de fundos, ajudando-os nas suas interações com os depositários globais e as autoridades estrangeiras.

Investment Management

Como líderes globais na prestação de serviços ao setor da gestão de investimentos, a prática de gestão de investimentos da Deloitte fornece recursos e capacidades globais com uma presença local, resultando numa compreensão clara do mercado específico de cada cliente e da sua forma de fazer negócio.

iPACS Fund Tax Reporting

Apoiar o setor da gestão de investimentos com as suas necessidades tecnológicas globais de conformidade com os investidores ...