Zmieniające się przepisy prawne oraz rosnąca uwaga organów podatkowych na zamożnych osobach fizycznych stwarzają trudne warunki dla prywatnych przedsiębiorstw i ich właścicieli, którzy pragną dokładnie zrozumieć swoje zobowiązania podatkowe oraz związane z nimi ryzyko. Zespół Deloitte Private dysponuje wiedzą i doświadczeniem w zarządzaniu skomplikowanymi relacjami pomiędzy prywatnymi firmami, ich właścicielami, biurami rodzinnymi oraz pracownikami. Pomagamy klientom ocenić możliwe skutki podatkowe różnych decyzji biznesowych związanych z ich majątkiem osobistym, uwzględniając przy tym cele podatkowe, biznesowe oraz osobiste. Oferujemy również doradztwo w kontekście zmian w otoczeniu podatkowym i gospodarczym oraz wspieramy w rozwiązywaniu sporów z organami podatkowymi.

Rodziny dysponujące znacznym majątkiem często muszą podejmować trudne decyzje dotyczące ochrony i kontynuacji swojego dziedzictwa. Deloitte Private dysponuje doświadczeniem w różnych aspektach planowania majątku, skierowanym do właścicieli firm prywatnych oraz ich bliskich. Nasi specjaliści wspierają prywatnych przedsiębiorców w analizie zagadnień związanych z ochroną majątku oraz jego przekazywaniem przyszłym pokoleniom. Eksperci z zakresu podatku od nieruchomości ściśle współpracują z innymi doradcami, aby rozwiązywać złożone problemy dotyczące spadków, darowizn, funduszy powierniczych oraz działalności charytatywnej, a także aby opracować i wdrożyć indywidualnie dostosowany plan spadkowy.

Wzrost mobilności wśród zamożnych osób i rodzin zbiegł się z dynamicznym rozwojem globalnej gospodarki, charakteryzującej się intensyfikacją handlu międzynarodowego oraz inwestycji. To zjawisko prowadzi do powstawania coraz bardziej skomplikowanych problemów podatkowych na skalę globalną. Nasi eksperci ściśle współpracują z klientami, aby rozwiązać kwestie związane z rezydencją podatkową oraz miejscem zamieszkania, a także ocenić międzynarodowe aspekty inwestycji. Oferujemy doradztwo podatkowe i spadkowe w różnych jurysdykcjach, uwzględniając mobilność rodzin, cele związane z planowaniem i ochroną majątku, specyfikę inwestycji w poszczególnych krajach oraz rodzaje aktywów, a także skutki podatkowe dla prywatnych przedsiębiorstw rodzinnych.

Skuteczne zarządzanie majątkiem rodzinnym obejmuje wiele aspektów związanych z celami zarówno biznesowymi, jak i osobistymi oraz rodzinnymi. Zamożne rodziny mogą rozważyć utworzenie family office, które zajmie się ich różnorodnymi inwestycjami, raportowaniem, działalnością filantropijną oraz planowaniem finansowym. Odpowiednia struktura i obsada w family office wymagają uwzględnienia kwestii podatkowych związanych z zarządzaniem oraz zrozumienia krótkoterminowych i długoterminowych celów zawodowych i biznesowych rodziny. Deloitte Private oferuje wsparcie w projektowaniu i zakładaniu family office, edukacji rodzinnej i komunikacji, planowaniu działań charytatywnych oraz fundacji rodzinnych, a także w strukturyzacji inwestycji biznesowych. Nasze podejście koncentruje się zarówno na family office jako jednostce operacyjnej, jak i na majątku rodzinnym klienta jako na trwałym przedsięwzięciu.

Przedsiębiorstwa rodzinne napotykają na unikalne wyzwania, które obejmują skomplikowane interakcje między decyzjami biznesowymi, inwestycyjnymi a relacjami rodzinnymi oraz kwestiami własnościowymi. Deloitte Private oferuje wsparcie dla rodzin, pomagając im skutecznie stawić czoła tym trudnościom oraz zorganizować swoje sprawy w sposób konstruktywny i pozytywny. Dodatkowo, wspieramy rozwój harmonijnych relacji zawodowych oraz zrównoważony rozwój zarówno rodziny, jak i przedsiębiorstwa, szczególnie podczas przekazywania władzy z pokolenia na pokolenie. Nasze usługi obejmują połączenie facylitacji i doradztwa, które koncentruje się na planowaniu sukcesji oraz zarządzaniu strukturą rodzinną. Typowy proces facylitacji może polegać na pomocy rodzinie w określeniu jej wizji i wartości, a następnie opracowaniu dostosowanej struktury zarządzania rodziną, na przykład poprzez stworzenie karty rodzinnej lub konstytucji rodziny. Naszym celem w Deloitte Private jest zapewnienie klarowności i zgodności, aby rodzina mogła w pozytywny sposób wpływać na swoje przedsięwzięcie biznesowe lub inwestycyjne oraz odwrotnie.

Fundacja rodzinna, testamentowe zapisy, struktury holdingowe, zamknięte fundusze inwestycyjne czy konstytucja rodzinna to tylko niektóre z narzędzi stosowanych w procesie sukcesji. Przy wyborze odpowiednich rozwiązań niezwykle ważne jest uwzględnienie aspektów podatkowych, aby przeprowadzić ten proces w sposób bezpieczny i bez zbędnych ryzyk podatkowych.

Doradztwo podatkowe w kontekście sukcesji odgrywa kluczową rolę w ochronie majątku rodzinnego, zapewnieniu ciągłości działania firmy oraz minimalizacji ryzyka podatkowego dla spadkobierców. Dlatego warto zasięgnąć porady ekspertów w tej dziedzinie, aby mieć pewność, że proces sukcesji będzie realizowany zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz w korzystny sposób podatkowy dla wszystkich stron zaangażowanych.

Planowanie sukcesji powinno być dostosowane do indywidualnych potrzeb każdej rodziny. Kluczowym etapem tego procesu jest przeprowadzenie rozmów z jej członkami, aby lepiej zrozumieć ich oczekiwania oraz obawy. Eksperci z Deloitte Private mogą wspierać rodzinę na każdym etapie, od prowadzenia rozmów z poszczególnymi członkami po opracowanie sprawdzonych rozwiązań lub stworzenie nowych, spersonalizowanych strategii. Dzięki temu możliwe jest zaspokojenie wymagań zarówno założycieli, jak i przyszłych sukcesorów, co przyczynia się do zapewnienia bezpieczeństwa dla wszystkich pokoleń. W ramach takich działań można również stworzyć konstytucję rodzinną, która określa wartości, zasady sukcesji oraz relacje z firmą.