Globalny trend profesjonalnego zarządzania kapitałem najbogatszych osób na świecie przez tzw. family offices nabiera tempa. Od 2019 r. liczba firm tego typu wzrosła o jedną trzecią do ponad 8 tys., a majątek rodzin z family offices – o blisko 70 proc. W raporcie „The Family Office Insights Series - Global Edition” eksperci firmy doradczej Deloitte wskazują, że do 2030 r. firm tego typu będzie o jedną trzecią więcej niż obecnie. Kapitał wspieranych przez nie osób wyniesie wtedy 9,5 bln dol. i będzie o 198 proc. wyższy niż w 2019 r. Liczba family offices wspierających zamożnych w Europie wzrośnie do ponad 2,6 tys., a majątek korzystających z tych firm na naszym kontynencie – o ponad dwie trzecie.
Family offices to prywatne podmioty stojące na straży majątku zamożnych rodzin i wyzwań prawnych związanych z prowadzonymi przez nie firmami. Ich celem jest profesjonalne zarządzanie finansami i inwestycjami, obsługa podatkowa tych przedsiębiorstw, a także doradztwo w zakresie sukcesji i obowiązków rodzinnych. Z badania przeprowadzonego przez Deloitte wynika, że aż 68 proc. spośród ponad 8 tys. podmiotów zarządzających kapitałem najbogatszych rodzin powstało po 2000 r.
Gromadzenie kapitału przez najbogatszych przekłada się na wzrost liczby family offices – od 2019 roku ich liczba wzrosła o 31 proc., do nieco ponad 8 tys. W tym samym czasie wartość kapitału zarządzanego przez te podmioty zwiększyła się o 67 proc., do 5,5 bln dolarów. Ta korelacja nie jest przypadkowa, gdyż rosnąca koncentracja majątku, udane transfery kapitału między pokoleniami oraz potrzeba spersonalizowanych strategii inwestycyjnych napędzają rozwój zarówno firm family offices, jak i zarządzanego przez nie kapitału. Prognozy wskazują, że do 2030 roku ta kwota może się niemal podwoić
– mówi Krzysztof Gil, partner w dziale doradztwa podatkowego, lider Deloitte Private w Polsce.
Autorzy raportu zwracają uwagę, że liczba biur w poszczególnych regionach geograficznych jest zróżnicowana. W Europie zarejestrowanych jest obecnie ponad 2 tys. family offices (o 20 proc. więcej niż 5 lat temu), a najwięcej firm z tego segmentu (39,6 proc.) prowadzi działalność w Ameryce Północnej. Ich liczba w tym rejonie wzrosła od 2019 r. o 44 proc. i wynosi obecnie 3 180. Drugim pod względem liczebności jest region Azji i Pacyfiku – działające tam family offices stanowią 28,5 proc. wszystkich podmiotów, a ich liczba oscyluje wokół 2,3 tys. Eksperci przewidują, że do 2025 r. łączna liczba family offices wyniesie ponad 9 tys., a w 2030 roku będzie działać 10 720 firm z tej branży.
Family offices są najczęściej zakładane przez członków rodzin i w większości przypadków obsługują wyłącznie jej potrzeby. Mogą być osadzone w firmie, która jest własnością rodziny i stanowić jedną z jej komórek organizacyjnych, ale też działać jako niezależny podmiot. Aby obniżyć koszty, niektórzy decydują się na model biura wielorodzinnego. W takim wypadku kilka rodzin dzieli usługi i koszty administracyjne między siebie. O rosnącym znaczeniu family offices świadczy jednak nie tylko wzrost ich liczby, ale też skala ich sformalizowania. Blisko trzy czwarte tych podmiotów ma własne zarządy, które składają się średnio z czterech osób
– mówi Krzysztof Gil.
Coraz częściej to kobiety obejmują czołowe stanowiska w family offices, co odzwierciedla ich rosnącą rolę w zarządzaniu majątkiem rodzinnym na całym świecie. Obecnie pełnią one funkcje dyrektorskie w około 15 proc. takich podmiotów. W Europie odsetek ten wynosi jedną piątą (20 proc.), podobnie w Afryce (21 proc.), natomiast w regionie Azji i Pacyfiku kobiety stanowią 18 proc. dyrektorek. Najwyższe wskaźniki notuje Oceania, gdzie kobiety zajmują 22 proc. stanowisk kierowniczych.
W związku z szybkim rozwojem segmentu family offices respondenci wskazali, jak ich zdaniem może wyglądać przyszły krajobraz ich branży. Większość z nich (73 proc.) stwierdziła, że spodziewa się dalszego wzrostu liczby tego typu biur na całym świecie. W opinii dwóch trzecich (66 proc.) mogą one być bardziej zinstytucjonalizowane i profesjonalnie zarządzane, a ich portfele będą bardziej zdywersyfikowane, jeżeli chodzi o aktywa i regiony. Co więcej, ponad jedna trzecia respondentów uważa, że family offices będą coraz częściej stawać się niezależnymi podmiotami zamiast działać w ramach struktury firmy należącej do danej rodziny. Większe wykorzystanie technologii cyfrowej w swojej działalności przewiduje co trzeci badany, a podobny odsetek wskazuje na wzrost powszechności zrównoważonych inwestycji w ich biznesie (32 proc.). Na rozszerzenie swojej oferty usług w przyszłości wskazuje natomiast 36 proc. badanych podmiotów.
Co ciekawe, niewielu ankietowanych przewiduje możliwość otwierania kolejnych oddziałów za granicą. Częściej na ten kierunek rozwoju wskazywały podmioty zarządzające kapitałem powyżej 1 mld dol. Może to świadczyć o tym, że na początkowym etapie działalności nie myśli się jeszcze o ekspansji. Tymczasem taka opcja może być zasadna, szczególnie w kontekście rosnącej globalizacji. Jej skutek to nie tylko wzrost mobilności ludzi i towarów, ale też kapitału. Rozwój zagranicznych oddziałów może być sposobem na transfer wiedzy, która pomoże podejmować lepsze decyzje inwestycyjne
– mówi Krzysztof Gil.
Przewiduje się, że w 2030 r. Europa wciąż będzie regionem, w którym działać będzie co 4. family office, a łączna liczba tych podmiotów wyniesie 2 650 (+31 proc.). W ciągu 6 lat kapitał zarządzany przez te firmy na terenie Starego Kontynentu wzrośnie do 1,6 bln. dol. (+69 proc.), a w latach 2019-2030 skok ten wyniesie łącznie 157 proc.
O badaniu
Badanie zostało przeprowadzone w okresie wrzesień-grudzień 2023 r. wśród 354 family offices pochodzących z Ameryki Północnej i Południowej, Europy, Azji i Pacyfiku, Afryki oraz Bliskiego Wschodu. Raport uwzględnia także wyniki wywiadów przeprowadzonych z 40 dyrektorami zarządzającymi biurami obsługującymi najbardziej rozpoznawane rodziny w skali globalnej.
Otrzymuj powiadomienia o kolejnych informacjach prasowych Deloitte na stronie: www.deloitte.com/pl/subskrypcje
Nazwa Deloitte odnosi się do jednej lub kilku jednostek Deloitte Touche Tohmatsu Limited, („DTTL”) i jej firm członkowskich oraz ich jednostek stowarzyszonych (zwanych łącznie „organizacją Deloitte”). DTTL (zwana również „Deloitte Global”), jej firmy członkowskie i podmioty z nimi powiązane są prawnie odrębnymi, niezależnymi podmiotami, które nie mogą podejmować decyzji ani zobowiązań za inne podmioty wobec osób trzecich. DTTL, jej firmy członkowskie i podmioty z nimi powiązane ponoszą odpowiedzialność wyłącznie za własne działania i zaniechania, a nie za działania i zaniechania innych firm członkowskich. DTTL nie świadczy usług na rzecz klientów. Więcej informacji można znaleźć na stronie: www.deloitte.com/about.
Opis Sieci Deloitte
Deloitte świadczy najwyższej jakości usługi rewizji finansowej, doradztwa gospodarczego i podatkowego niemal 90 procent firm z rankingu Fortune Global 500® i tysiącom spółek prywatnych. Nasi specjaliści działają w wielu branżach kształtujących dzisiejszy rynek, wypracowując wymierne, trwałe wyniki, które zwiększają zaufanie publiczne do rynków kapitałowych, inspirują klientów do podejmowania ambitnych decyzji biznesowych i wspierają rozwój gospodarczy i społeczny. Czerpiąc z ponad 175 lat doświadczenia zdobytego na rynku, Deloitte prowadzi działalność w ponad 150 krajach na całym świecie. Aby dowiedzieć się, w jaki sposób ok. 415 tysięcy naszych pracowników wywiera pozytywny wpływ na środowisko i otoczenie, w którym żyją i pracują, zachęcamy do odwiedzenia strony www.deloitte.com.
O Deloitte
Deloitte to marka używana przez około 415 000 specjalistów zatrudnionych w niezależnych firmach na całym świecie, współpracujących w toku świadczenia usług rewizji finansowej, atestacyjnych, doradztwa gospodarczego, finansowego, w zakresie zarządzania ryzykiem i podatkami oraz usług pokrewnych na rzecz wybranych klientów. Firmy te są członkami Deloitte Touche Tohmatsu Limited, prywatnej spółki z odpowiedzialnością ograniczoną do wysokości gwarancji, zarejestrowanej w Anglii i Walii (zwanej „DTTL” lub „Deloitte Global”). DTTL, wyżej wymienione firmy członkowskie oraz podmioty z nimi powiązane tworzą „organizację Deloitte”. Każda firma członkowska DTTL wraz ze swoimi podmiotami powiązanymi świadczy usługi w określonych obszarach geograficznych i podlega przepisom prawa oraz regulacjom branżowym kraju lub krajów, na terenie których działa. Każda firma członkowska DTTL ma indywidualną strukturę organizacyjną, odpowiadającą przepisom prawnym, regulacjom, praktyce zwyczajowej i specyfice kraju prowadzenia działalności i może świadczyć usługi profesjonalne na jego terytorium za pośrednictwem swoich podmiotów powiązanych. Nie wszystkie firmy członkowskie DTTL i podmioty z nimi powiązane świadczą pełną gamę usług. Zgodnie z zasadami i regulacjami dotyczącymi rachunkowości budżetowej, pewne usługi mogą być niedostępne dla klientów korzystających z usług atestacyjnych. DTTL i wszystkie firmy członkowskie wraz ze swoimi podmiotami powiązanymi są prawnie odrębnymi, niezależnymi jednostkami, które nie mogą podejmować decyzji ani zobowiązań za inne jednostki wobec osób trzecich. DTTL, jej firmy członkowskie i podmioty z nimi powiązane ponoszą odpowiedzialność wyłącznie za własne działania i zaniechania, a nie za działania i zaniechania innych firm członkowskich. Organizacja Deloitte jest globalną siecią niezależnych firm, nie stanowi spółki cywilnej ani innego rodzaju podmiotu gospodarczego. DTTL nie świadczy usług na rzecz klientów.
O Deloitte Central Europe
Deloitte Central Europe” to regionalna jednostka działająca w ramach Deloitte Central Europe Holdings Limited, członka Deloitte Touche Tohmatsu Limited w Europie Środkowej. Usługi świadczą podmioty zależne i stowarzyszone oraz firmy powiązane z Deloitte Central Europe Holdings Limited, stanowiące odrębne i niezależne podmioty prawne. Spółki zależne i stowarzyszone Deloitte Central Europe Holdings Limited należą do wiodących firm świadczących profesjonalne usługi doradcze w regionie i zatrudniają ponad 13.000 pracowników w 46 biurach w 19 krajach regionu.
O Deloitte Polska
W Polsce usługi na rzecz klientów świadczą: Deloitte Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k., Deloitte Poland sp. z o.o., Deloitte Assurance Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. (dawniej: „Deloitte Assurance sp. z o.o.”)., Deloitte Assurance spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, Deloitte Doradztwo Podatkowe Dąbrowski i Wspólnicy sp.k., Deloitte PP sp. z o.o., Deloitte Advisory sp. z o.o., Deloitte Consulting S.A., Deloitte Legal, Gizicki i Wspólnicy sp. k., Deloitte Digital sp. z o.o., Deloitte CE Business Services sp. z o.o., Deloitte CE GPS Technology sp. z o.o., Deloitte UA sp. z o.o., Deloitte Digital BPO sp. z o.o. (wspólnie określane mianem „Deloitte Polska"), będące jednostkami powiązanymi z Deloitte Central Europe Holdings Limited. Deloitte Polska jest jedną z wiodących firm doradczych w kraju, świadczącą usługi profesjonalne w obszarach: audytu, doradztwa podatkowego, konsultingu, zarządzania ryzykiem, doradztwa finansowego oraz prawnego za pośrednictwem ponad 4600 profesjonalistów z Polski i zagranicy. Więcej informacji o Deloitte Polska: www.deloitte.com/pl/onas
O Deloitte Central Europe Limited
W przypadku projektów w skali regionalnej oraz przedsięwzięć wymagających wsparcia na poziomie regionu usługi świadczy Deloitte Central Europe Limited, firma stowarzyszona Deloitte Central Europe Holdings Limited. Deloitte Central Europe Limited jest jedną z wiodących firm świadczących usługi profesjonalne w dziedzinie doradztwa podatkowego, doradztwa gospodarczego, zarządzania ryzykiem, doradztwa finansowego i prawnego.
Kontakt dla prasy:
Katarzyna Nowak
Deloitte Polska
Email: katanowak@deloittece.com
Tel.: +48 572 839 549