Tres escenarios para transformar la función financiera

Los departamentos de finanzas trabajan en medio de un flujo constantes de disrupciones: escasez de talento, tecnología en constante evolución, así como nuevos estándares ambientales, sociales y de gobernanza (ESG). Pero independientemente de la cantidad de riesgos externos, cambios regulatorios y shocks de mercado que surjan, se espera que los CFOs proporcionen conocimientos empresariales con cada vez más rapidez, eficiencia, flexibilidad y control.

Por su parte, los directores fiscales tienen que cumplir con las crecientes demandas de transparencia fiscal, adherirse a nuevas normativas y contribuir a los conocimientos empresariales, a menudo a través de sistemas tecnológicos que no han seguido el ritmo de los cambios regulatorios.

Para lograr este equilibrio, el CFO moderno tendrá que realizar ajustes constantes en su estrategia: ¿cuál es la mejor combinación de recursos internos y externos? ¿Cómo podemos utilizar las nuevas tecnologías para operar y transformar funciones financieras esenciales? ¿Cómo podemos hacer que los procesos financieros sean más flexibles y adaptables? ¿Qué procesos fiscales deben integrarse en los sistemas financieros? Y, ¿cómo podemos cumplir con nuestros objetivos de la manera más eficiente y efectiva posible?"

Del outsourcing a la transformación de procesos

Tradicionalmente, los departamentos de finanzas han respondido a estas presiones trasladando tareas a centros de servicios compartidos o externalizando para reducir costes y hacer más con menos.

Sin embargo, los desafíos actuales—agravados por la escasez generalizada de talento, las tecnologías y su rápida evolución, como la inteligencia artificial generativa (genIA), y el constante cambio de las normativas globales —precisan de un tipo de apoyo diferente. Esto significa que los CFOs necesitan partners estratégicos que cuenten con una combinación de talento especializado, tecnología, experiencia en transformación y gestión operativa para reducir costes; en evolucionar procesos internos, y en minimizar riesgos; así como con acceso a talento, capacidades y tecnologías difíciles de encontrar.

Un buen partner de servicios puede operar eficientemente las funciones financieras estándar, como la nómina, el cumplimiento normativo y la facturación. Sin embargo, los partners más innovadores también transforman los procesos, aportando así un valor empresarial sostenible a largo plazo. El objetivo no es simplemente ""reducir el personal"" o ""ahorrar dinero"". Es una cuestión de: ¿cómo puede la mejora de los procesos proporcionar mejores resultados empresariales año tras año?

La respuesta está en centrarse en y cumplir con métricas orientadas a resultados, tales como capital de trabajo optimizado, mejora de los ciclos de facturación y pago, mejora del compliance, e informes en tiempo real."
 

Un modelo orientado a resultados

Tres escenarios muestran cómo un modelo operativo financiero orientado a resultados puede ser extremadamente efectivo:

• Modernización tecnológica a gran escala. Los grandes proyectos, como las migraciones de ERPs y las actualizaciones para cumplir con los requisitos de cumplimiento normativo, exigen mucho tiempo y dinero. Pero, en lugar de contratar proveedores separados para la optimización de procesos empresariales, la implementación tecnológica y la gestión del cambio, los departamentos financieros pueden optar por un único proveedor con experiencia en operar y transformar procesos e implementar nuevas tecnologías. Un partner de confianza puede impulsar la optimización de datos, tecnología y flujos de trabajo, ofreciendo un servicio completamente integrado.
• Fusiones y adquisiciones (M&A). En las M&A, los departamentos financieros deben integrar sistemas nuevos y existentes en un plazo ajustado. Los CFOs necesitan identificar brechas de datos y desajustes de procesos para asegurar el cumplimiento de las leyes fiscales en todas las jurisdicciones de la entidad combinada. El partner externo idóneo puede documentar, estandarizar e integrar procesos críticos, liberando las áreas financieras y fiscales para centrarse en cuestiones estratégicas, de modo que puedan transformar y operar funciones para ofrecer rápidamente resultados empresariales sostenibles.
• Expansión empresarial. Cuando se expande a nuevos mercados o se lanza un nuevo negocio, un partner de servicios con experiencia y presencia en múltiples jurisdicciones, mercados regulatorios, industrias y sectores puede ayudar a establecer rápidamente funciones financieras y adaptarlas a cada mercado."

Acelerando la transformación

Tras un rápido crecimiento, un grupo de energía renovable con sede en el Reino Unido se asoció con Deloitte como único proveedor de servicios, consolidando las funciones principales de finanzas, fiscalidad, legal y recursos humanos de 87 entidades internacionales. En una situación de integración post-adquisición, Deloitte utilizó un enfoque de mejora continua y aceleró el plan de transformación, cerrando brechas de habilidades en funciones empresariales críticas e integrando nuevas entidades en un único modelo operativo. Este enfoque mejoró la estandarización de procesos y datos en siete países, resultando en una reducción del 30% en el ciclo de cierre."

Nuevas preguntas y nuevos modelos

La presión por hacer más con menos no da tregua. Y para los CFOs y directores fiscales, cada respuesta genera nuevas preguntas. ¿Es el modelo financiero actual lo suficientemente flexible como para soportar el crecimiento empresarial, los retos regulatorios, las implicaciones de la IA generativa, los desafíos fiscales y lo que pueda surgir en el futuro? ¿Cuál es la mejor manera de aprovechar la innovación? ¿Y cómo puede el partner de servicios adecuado ofrecer apoyo operativo, talento especializado en finanzas, y tecnología de vanguardia para ayudar al negocio a adaptarse y crecer?

No es fácil gestionar la avalancha de riesgos, requisitos y disrupciones que enfrentan las empresas hoy en día. Sin embargo, una solución consiste en adoptar un modelo operativo que incorpore el siguiente nivel del outsourcing - trabajar con un único proveedor de servicios para, no solo aliviar la carga de cumplimiento, sino también transformar los procesos empresariales para lograr mejores resultados estratégicos año tras año.

Artículo publicado en Harvard Business Review: Three Scenarios for Transforming the Finance Function