德勤端到端保险运营中心助力险企迎战“人才荒”
随着各类监管新规则落地，保险业将面临人才紧缺挑战
发布日期：2023年12月1日
在复杂的商业环境中，企业面临来自技术、组织、以及经济与监管环境的多重挑战。前瞻的企业领导者正在寻找更能适应当下经济复苏期企业发展需求的运营解决方案。因应上述挑战和需求，德勤“全链运营”服务全面展开，跨领域、聚人才、融技术，并基于自身优势将“咨询 (Advise) - 实施 (Implement) - 运营 (Operate)”高度整合，形成了“A-I-O”端到端一体化交付模式。德勤“全链运营”有别于传统外包和托管服务模式，聚焦带来前瞻性的运营洞察，落实转型成果。更多详细介绍敬请阅读《德勤“全链运营”服务全面展开，为企业转型变革、夯实基础、出海开拓赋能创新》。
作为德勤跨业务、多元化的全链运营服务体系的重要组成部分，德勤中国管理咨询提供四大类全链运营服务（如图1所示）。
本文所介绍的精算管理运营服务由德勤中国管理咨询人力资本团队设计与运营，既属于德勤“行业解决方案与流程驱动运营服务”的一种，也隶属于“德勤端到端保险运营中心”下的“精算保险服务”。
须强调的是，精算管理运营服务仅仅是德勤中国面向保险行业的服务之一。目前，德勤已成立“德勤端到端保险运营中心”，并提供“保险运营服务”、“保险技术解决方案”，以及“精算保险服务”三大类核心服务，旨在全方位多层次为保险企业提供高质量服务。
图1：德勤中国管理咨询全链运营业务各服务类型
保险企业精算“人才荒”
随着各类监管新规纷纷落地（如IFRS17、大陆地区偿二代二期工程、香港地区风险资本新规（HKRBC）等），保险企业开始面临精算人才紧缺，具体原因如下：
- 保险行业内财务报告体系及相关精算实务工作的复杂程度不断增加，所涉及的知识、技术覆盖范围不断外延，对相关人才的能力要求与日俱增；
- 传统精算行业对流程进行数字化升级与转型的深度不足，难以帮助员工大幅提升精算实务工作效率；
- 监管对保险企业的内部控制要求与日俱增，险企需要耗费大量资源以降低复杂流程，尤其涉及精算方面的操作风险；
- 险企费用管控日趋严格，人力费用的限制要求有限的资源必须有更高效产出。
上述原因往往会为险企带来长期的、较大规模的人力缺口，并且很难用传统的人力资源管理方式（如人力借调模式或使用临时员工）去解决，首席财务官、总精算师们正在寻求解决方案以缓解人才压力。
德勤精算管理运营服务
基于长年服务各大顶尖保险企业的成功经验，德勤中国管理咨询人力资本团队精心打造了精算管理运营服务，协助保险企业在兼顾成本效益同时让顶尖人才充分发挥价值，以提升企业人力资源的整体效能。
德勤精算管理运营服务涵盖了“模型开发”、“产品定价及开发”、“风险及资本管理”、“数据处理及高级分析”、“经验分析及假设回顾”、“精算模型及运维生产”等功能，可带来以下潜在价值：
- 将内部资源重新优化部署，并通过让员工更多参与公司战略级和关键项目来留住人才；
- 聚焦交付。利用可审核的流程及管理，确保按时、高质并且可靠的交付；
- 有效控制成本上升。对于日趋复杂和资源紧张的工作，集中化流程可以帮助去除重复作业，扩大应用范围，提高效率；
- 增加人才资源储备。依托德勤全球人才库，我们能够轻松扩张团队规模并灵活地组合资源，从而适应险企不断变化的需求；
- 减少人力资源管理成本投入。通过转移薪酬管理、（入职）培训以及人力资源相关的行政工作，帮助险企减少相关的人员编制及成本。
“双层实施”交付服务
通过理解客户企业的核心业务逻辑，包括数据、工作流、工具、应用场景及最终结果，德勤能提供多维度的服务。具体而言，我们的服务分三阶段交付，分别是“计划和定义需求阶段”、“内容交接阶段”，以及“管理阶段”，每个阶段主要工作内容如图2所示。
为了实现高效率、高质量的服务实施与交付，我们亦精心设计了“双层实施”方法。所谓“双层实施”，指的是采用“德勤驻场经理”+“德勤远程精算交付中心（ACE）”同时为客户服务的模式。其中，德勤驻场精算经理驻扎客户现场，负责与客户面对面业务需求沟通；德勤远程精算交付中心由一系列掌握不同技能的专业人员组成——既有了解当地监管规定及行业知识的精算师，也包括拥有IT及数据背景的资深顾问。他们将专注于基于行业标准化运营流程的生产工作，以及精算模型和工具的开发，向客户远程交付高质量服务。
图2：德勤精算管理运营服务交付过程
图3：德勤“双层实施”模式交付精算管理运营服务
客户成功案例
案例1：IFRS4财务报告支持
自2022年8月起，德勤中国管理咨询为中国香港一家大型保险企业筹建了一支包括驻场及远程服务的运营团队，支持该公司一系列有关HKRBC、IFRS4财务报告的日常工作，例如处理分红资产份额变动、保单模型点生成、IFRS4财务预测数据处理、美国《2002年上市公司会计改革和投资者保护法案》合规要求，以及处理各种含审计等临时事项需求。该项目中，德勤驻场精算经理负责审查复核结果，与客户的工作团队沟通并呈现结果及相应变动分析；而我们的交付中心则专注于精算结果和报表的生产工作。我们的服务为客户带来以下收益：
- 令客户释放了部分IFRS4人员储备，以投入到IFRS 17项目中使用；
- 持续交付IFRS4财务报告，满足本地和集团报告的需求；
- 在人力借调模式相比，帮助客户实现了超过30%的成本缩减。
案例2：HKIO财务报告支持
自2022年7月起，德勤开始为一家亚洲跨国保险企业提供满足中国香港《保险业条例》（HKIO）要求的财务报告驻场支持服务，并于2022年11月转为驻场和远程工作合作模式，并扩展支持客户中国澳门分支机构的日常报告工作。
其中，驻场经理负责与客户的日常沟通工作，指示远程工作团队的任务执行，审查远程工作团队完成的交付成果，同时与客户沟通交付成果（报告、产出数据等）和结果改进工作（如有）。而远程工作团队负责依据驻场经理的指示执行具体交付工作流程，保证按照合约的规定依时按质量地交付。远程工作团队能涵盖从准备精算数据、设置各类精算假设表、运作精算模型、抽取精算结果、检验校对及审计支持等一系列常规精算工作。
我们的服务为客户带来以下收益：
- 持续按时交付符合HKIO要求的（含其澳门分支机构）财务报告；
- 与人才借调驻场模式相比，显著实现了成本缩减，而工作质量保持在高水平。
以上案例显示，当保险企业面临人员紧绌时，如实施新会计准则或新偿付能力监管体系时，德勤精算管理运营服务能提供对现存精算工作流程的支持，以方便保险企业投入更多人力资源实施新体系的建设，减少对外部实施团队的依赖。
另一方面，新体系下，相当多的保险企业未必熟悉精算工作流程或精算工具（如CSM合同服务边际计量平台、精算数据提取转载工具、精算随机模型等），德勤精算管理运营服务通过提供相应日常维护运营服务，可支持保险企业的常规更新和改进工作，解决客户的后顾之忧。
本文案例虽均是跨国企业，但我们认为，在精算工作日益精细化和复杂化的时候，无论中国大陆还是香港地区的保险企业，都需要合理地整合内外部资源，适当分工，才能够让自己的精算团队持续专注于高价值的精算核心业务，以更高效率为企业提供高价值的决策支持。
