台灣高資產家庭財富傳承白皮書

• 傳承需求普遍：92.3%的受訪者具有財富傳承需求。
• 規劃與完成存在差距：74.1%的傳承者已著手規劃，但真正完成整體傳承規劃者僅占3.7%。
• 傳承額度規劃尚未完善：61.1%的受訪者已著手規劃傳承額度，僅13.9%表示已完成足額規劃。

顯示高資產家庭雖已意識到傳承的重要性，如何將規劃轉化為具體行動，仍是當前的重要挑戰。

• 近半數家庭尚未開啟對話：53.8%的受訪者曾與家人討論財富傳承。
• 傳承者面臨決策困難：35.0%的傳承者尚未決定傳承方式與對象。
• 繼承者缺乏溝通切入點：55.9%的繼承者不知道如何向長輩開啟傳承話題。
• 關注下一代長期發展：53.0%的受訪者關注下一代能否妥善管理及運用家產，59.0%將確保子女或後代生活品質視為重要傳承目標。

調查反映，財富傳承不僅涉及資產移轉，更需要兼顧家族共識、下一代財務能力及長期發展。

• 保險傳承認知高：96.6%的受訪者知道保險可作為財富傳承工具，但非常了解其運用方式者僅占25.6%。
• 主要運用需求：預留稅源及提供繼承人現金流，皆有51.3%的受訪者表示考慮採用。
• 稅務與法令資訊需求高：59.8%的受訪者希望獲得稅賦計算與法令資訊方面的協助。
• 資產稅務規劃需求：64.1%的受訪者有降低應稅總額的規劃需求。

顯示高資產家庭對保險與跨領域專業服務的需求，正逐步從工具認知走向實際規劃。

財富傳承涉及不同資產類型、稅務規範及家族成員需求，關鍵不僅在於資產如何分配，更在於家族能否及早建立共識，並依據整體資產狀況與傳承目標，選擇適合的規劃方式。

高資產家庭應及早啟動家族對話，逐步釐清傳承目標、盤點資產與潛在風險，並從整體架構評估信託、保險、股權安排及家族治理等工具的適用性，而非僅著眼於節稅或單一工具。透過稅務、法律及金融等專業資源的整合，預留充足規劃時間，才能將傳承共識轉化為具體安排，協助家族穩健延續資產與價值。