Konstytucja rodzinna i usługi z nią powiązane

„Wyzwaniem dla głowy rodziny jest przewidzieć burzę przyszłości i już dzisiaj zbudować mocny dom, który ochroni rodzinę”

Peter Leach, Family Business Advisor

Konstytucja rodzinna to dokument nieformalny (rodzinny kodeks postępowania) uzgodniony i dopasowany do potrzeb konkretnej rodziny. Dokument ten opisuje pożądany sposób współdziałania na linii rodzina – firma, a także wyraża wizję przyszłości, zasady postępowania, wartości, cele i przekonania wspólne dla członków rodziny. Konstytucja rodzinna reguluje m.in.:

• Strukturę ładu rodzinnego
• Zasady dołączania, występowania, a także powrotu do firmy rodzinnej
• Odpowiedzialność, politykę wynagradzania członków rodziny
• Procedury na wypadek wystąpienia sytuacji kryzysowych
• Plan sukcesyjny
• Strukturę ładu korporacyjnego i zasady zarządzania
• Organy rodzinne i ich kompetencje
• Komunikację, akcje charytatywne, działania CSR.

Wdrożenie konstytucji rodzinnej to przede wszystkim sposób na osiągnięcie konsensusu w ramach rodziny oraz wypracowanie wspólnych wartości i zasad postępowania pod okiem doświadczonych ekspertów. Co więcej, obecnie trwają prace legislacyjne nad projektem ustawy o fundacjach rodzinnych, dlatego już teraz warto rozpocząć przygotowania i uporządkować kwestie na linii rodzina – firma.

I. Etap identyfikacji – analiza struktury rodzinnej na podstawie indywidualnych wywiadów z członkami rodziny.

II. Etap dostosowania – seria warsztatów, opracowanie konstytucji rodzinnej.

III. Etap wdrożenia – przygotowanie dokumentów o charakterze prawnym pozwalających na wdrożenie wybranych ustaleń konstytucji rodzinnej.

Oferujemy doradztwo biznesowe dotyczące uzgadniania treści Konstytucji Rodzinnej, a także wsparcie prawnopodatkowe przy implementacji postanowień tego dokumentu. Już na etapie tworzenia Konstytucji Rodzinnej dokładamy wszelkich starań, aby wypracowane rozwiązania dało się zabezpieczyć prawnie w jak największym stopniu.

Przykładowa dokumentacja wdrożeniowa:

• Procedury i polityki wynikające z zapisów Konstytucji Rodzinnej
• Analiza prawno-podatkowa
• Testamenty – obejmujące rozrządzenia testamentowe takie jak zapisy, zapisy windykacyjne, polecenia
• Umowy majątkowe małżeńskie („intercyzy”)
• Umowy darowizny / renty nieodpłatnej
• Zmiany w umowie spółki
• Umowa wspólników
• Umowy o zrzeczenie się dziedziczenia.

Moja definicja konstytucji to jest wizja założyciela i, w moim przypadku, już pierwszych sukcesorów na kontynuację biznesu dla wielu pokoleń. Jest to dokument, który może określać tę wielopokoleniowość. Konstytucja rodzinna jest mocno powiązana z sukcesją. Nasza konstytucja zawiera zapisy, które regulują wejście w biznes i integrację rodziny w przyszłości. Żeby te zapisy miały sens, rodzina musi się utożsamiać z firmą i jej wartościami, musi posiadać misję, która określa działalność firmy na długie lata. Rodzina powinna traktować firmę jak dobro rodowe. Nie tylko chodzi o wartości materialne, ale ideologię. Firma to nie tylko zysk, ale też źródło integracji społecznej, odpowiedzialny pracodawca czy choćby innowator technologiczny. Planując sukcesję i pisząc konstytucje, tymi wartościami właśnie kierowaliśmy się

– mówi Jan Kalisz, założyciel firmy Fibrain.

Sam proces pisania Konstytucji w naszym przypadku trwał prawie 8 miesięcy. To była dla mnie kapitalna rzecz, ponieważ był to proces poznawania się nawzajem, określania wspólnych przyszłych celów i recepty na życie. To, że rodzina miała okazję poznać się lepiej, było dla nas doświadczeniem, którego prawdopodobnie w żadnych innych okolicznościach byśmy nie przeżyli

– mówił Marek Maj, Prezes Zarządu i założyciel firmy Smay.

Osiem pytań o Konstytucję Rodzinną | Deloitte

Konstytucja firmy rodzinnej

Rozmowa z Michałem Lejmanem oraz Magdą Wróbel