Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. wprowadza obowiązek identyfikacji beneficjenta rzeczywistego (UBO)
Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu („Ustawa AML”) nakłada na spółki obowiązek identyfikacji beneficjenta rzeczywistego („UBO”), a wiec osoby lub osób sprawujących kontrolę nad spółką. Wskazuje przy tym przesłanki uznania konkretnej osoby za UBO, jak również – obowiązek wykonania z należytą starannością analizy, zmierzającej do identyfikacji beneficjenta rzeczywistego. Kolejnym obowiązkiem jest zgłoszenie UBO do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych („CRBR”) oraz aktualizacja zawartych w rejestrze danych do 13 lipca 2020 r. Na spółki, które nie dopełnią w terminie tego obowiązku mogą zostać nałożone kary pieniężne.
Spełnienie poszczególnych wymagań może generować innego typu trudności po stronie spółki. Do najczęściej spotykanych należą:
Wyzwaniem są również sytuacje, podczas których spółka ma złożoną strukturę właścicielską zawierającą podmioty zagraniczne.
Jeśli nie zidentyfikowali Państwo jeszcze beneficjenta rzeczywistego możemy zaoferować wsparcie w zakresie:
Koszt oraz czas potrzebny na wykonanie usługi zależy od złożoności struktury podmiotu i przeważnie wynosi kilka do kilkunastu dni.