Szkolenie on-line: Fundacja rodzinna – sprawdzone narzędzie sukcesji

Celem szkolenia jest wyposażenie uczestników w praktyczną, rzetelną wiedzę na temat fundacji rodzinnej – opartą na przeszło trzech latach doświadczeń od momentu wejścia ustawy w życie. Szkolenie pomoże Państwu podjąć świadomą decyzję o założeniu fundacji rodzinnej lub zweryfikować, czy istniejąca fundacja w pełni realizuje cel sukcesyjny i jest właściwie przygotowana na możliwe zmiany legislacyjne.

Biorąc udział w szkoleniu, uczestnik uzyska odpowiedzi m.in. na następujące pytania:

• Czym różni się sukcesja w ramach fundacji rodzinnej od klasycznej sukcesji?
• Jakie czynniki sprawiają, że warto założyć fundację rodzinną?      
• Jakie rolę Fundacja rodzinna może wykonywać w strukturze firm rodzinnych?
• Jakie są ryzyka przy prowadzeniu działalności gospodarczej przez fundację rodzinną?      
• W jaki sposób fundacja rodzinna może wspierać rozwój firm rodzinnych?        
• Jakie są najczęściej wybierane modele funkcjonowania Fundacji rodzinnej w strukturze firm rodzinnych?       
• Jakie są szczegółowe zasady opodatkowania Fundacji rodzinnej oraz fundatora i beneficjentów.        
• Jak zapewnić stabilność i elastyczność fundacji rodzinnej w jej statucie?        
• Jak wykorzystać możliwości w zakresie ustalania rodzajów świadczeń dla beneficjentów fundacji rodzinnej?
• Jakie są modele zaangażowania fundatora w działalność fundacji rodzinnej?        
• Jak i czy warto różnicować beneficjentów fundacji rodzinnej?       
• Jak zapewnić ciągłość działania organów fundacji rodzinnej?       
• Co zrobić, by sprawnie zarejestrować fundację rodzinną?       
• Czy zbywanie majątku przez fundację rodzinną jest bezpieczne z punktu widzenia podatkowego?
• Jak fundacja rodzinna powinna wykonać swoje obowiązki sprawozdawcze (prawne, podatkowe i rachunkowe)?
• Jakich zmian w regulacji fundacji rodzinnych można się spodziewać?

W ramach spotkania eksperci Deloitte odpowiedzą również na wybrane pytania uczestników w trakcie sesji pytań i odpowiedzi (Q&A).

1. Fundacja rodzinna jako instrument planowania sukcesji.

2. Dozwolony zakres działalności fundacji rodzinnej (w tym praktyczne przykłady oraz aktualne trendy interpretacyjne organów podatkowych).    

3. Aktywa w Fundacji rodzinnej.    

4. Funkcjonowanie fundacji rodzinnej, a aspekty podatkowe:

• Fundacja rodzinna jako podatnik CIT, w szczególności: opodatkowanie działalności gospodarczej, zbywanie składników majątku, przystępowania do spółek i dochody z urzędnictwa w nich (oraz aspekt uczestnictwa w spółkach zagranicznych).
• Fundacja rodzinna jako podatnik VAT;
• Opodatkowanie świadczeń fundacji rodzinnej – CIT/PIT (w tym: konstrukcja zwolnienia podatkowego);
• Wybrane inne kwestie podatkowe: w szczególności opodatkowanie fundacji rodzinnej innymi podatkami, fundacja rodzinna a raportowanie MDR, kwestia opodatkowania w przypadku posiadania aktywów zagranicznych, kwestia opodatkowania w przypadku zagranicznego fundatora/beneficjenta).

5. Zasady opodatkowania fundacji rodzinnej oraz fundatora/beneficjentów na wybranych przykładach praktycznych.

6. Zbywanie majątku przez fundację rodzinną z perspektywy kontroli podatkowych i ogólnej klauzuli przeciwko unikaniu opodatkowania. 

7. Rola Fundacji rodzinnej w grupie podmiotów powiązanych.

8. Dobre praktyki przy sporządzania statutu fundacji rodzinnej.

9. Rola fundatora w fundacji rodzinnej.

10. Beneficjenci fundacji rodzinnej i przysługujące im świadczenia.

11. Organy fundacji rodzinnej.

12. Jak sprawnie zarejestrować fundację rodzinną?

13. Funkcjonowanie fundacji rodzinnej (podejmowanie uchwał, tworzenie listy beneficjentów, zamknięcie roku, istotne terminy podatkowe i rachunkowe oraz obowiązki z zakresu compliance).

14. Rozwiązanie fundacji rodzinnej (aspekty prawne i podatkowe). 

15. Możliwe zmiany w zakresie regulacji fundacji rodzinnych w świetle przeglądu ustawy po 3 latach jej obowiązywania w tym:

• Zmiany w zakresie prowadzenia rejestru fundacji rodzinnych
• Zmiany w zakresie beneficjentów rzeczywistych fundacji rodzinnych
• Zmiany w zakresie prawnego uregulowania fundacji rodzinnych
• Zmiany w zakresie opodatkowania działalności fundacji rodzinnych w tym rozważane zmiany modelu opodatkowania.

16. Sesja pytań i odpowiedzi (Q&A)

Szkolenie jest dedykowane wszystkim, którzy chcą w pełni wykorzystać potencjał fundacji rodzinnej, w szczególności:

• właścicielom firm prywatnych i rodzinnych, którzy rozważają skorzystanie z fundacji rodzinnej jako sprawdzonego narzędzia sukcesji i zabezpieczenia majątku;
• właścicielom aktywów znaczącej wartości (nieruchomości, portfeli inwestycyjnych, udziałów w spółkach), którzy szukają efektywnej i bezpiecznej struktury zarządzania majątkiem;
• sukcesorom i następcom pokoleniowym, którzy chcą zrozumieć mechanizmy funkcjonowania fundacji rodzinnej i swoją przyszłą rolę w jej strukturze;
• fundatorom, beneficjentom i członkom zarządu istniejących fundacji rodzinnych, którzy chcą pogłębić wiedzę o zasadach funkcjonowania i możliwościach usprawnienia ich działania;
• osobom, które już powołały fundację rodzinną i chcą maksymalnie wykorzystać jej możliwości, zweryfikować zgodność z obowiązującymi przepisami oraz upewnić się, że założona przez nich fundacja skutecznie realizuje cel sukcesyjny – w szczególności w kontekście możliwych zmian legislacyjnych.

Trzeciej i kolejnym osobom zapisanym na szkolenie z tej samej firmy przysługuje rabat w wysokości 10%.

Uczestnicy otrzymają prezentację ze szkolenia oraz imienny certyfikat, potwierdzający uczestnictwo w wydarzeniu.

Organizator oświadcza, że Szkolenie (w tym informacje, treści przekazywane w jego trakcie oraz w ramach materiałów przesyłanych w jego następstwie) ma charakter akademicki i nie stanowi podatkowej, prawnej ani innego rodzaju profesjonalnej porady czy opinii, zaś Organizator nie ponosi odpowiedzialności za wykorzystanie jakichkolwiek informacji przekazanych na Szkoleniu lub w materiałach przekazywanych w związku z nim. Szkolenie obejmuje swoim zakresem zagadnienia ogólne, skierowane do szerokiego grona odbiorców oraz nie stanowi jakiejkolwiek formy indywidualnych konsultacji.

Organizator zastrzega sobie prawo do wyboru i odpowiedzi na wybrane pytania zgłaszane przez uczestników szkolenia podczas sesji Q&A.

Organizator rezerwuje sobie prawo do odwołania szkolenia, jak również selekcji zgłoszeń, w szczególności odrzucania zgłoszeń kierowanych przez jednostki prowadzące działalność konkurencyjną wobec organizatora oraz do odrzucenia zgłoszeń na podstawie Ustawy z dnia 11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publiczny.

Organizator przyjmuje zgłoszenia uczestników poprzez wysłanie poprawnie wypełnionego formularza rejestracyjnego (wszystkie wymagane rubryki) najpóźniej do godz. 14:00 na dzień przed planowanym terminem szkolenia. Prosimy o podanie w formularzu służbowego adresu e-mail.

Adres e-mail uczestnika musi być unikalny, tzn. dwie osoby nie mogą być zarejestrowane przy użyciu tego samego adresu e-mail.

W dniu wysłania formularza rejestracyjnego uczestnik otrzyma, na podany w formularzu adres e-mail, systemowe potwierdzenie rejestracji przez organizatora.

Ostateczne potwierdzenie udziału zostanie wysłane najpóźniej w terminie 2 dni przed datą spotkania (z wyłączeniem przypadku, kiedy zgłoszenie zostanie złożone później, np. dzień przed szkoleniem).

W przypadku braku otrzymania na Państwa adres e-mail potwierdzenia rejestracji lub potwierdzenia udziału prosimy o kontakt pod adresem: ceplszkolenia@deloitteCE.com.

W przypadku dużej liczby pytań od uczestników możliwe jest wydłużenie sesji Q&A o maksymalnie 15 minut. W takim przypadku szkolenie zakończy się najpóźniej o godzinie 15:15.

Uczestnik szkolenia on-line powinien posiadać dostęp do komputera oraz internetu o minimalnej prędkości 1 Mbps.

Regulamin szkoleń organizowanych przez spółki Deloitte w Polsce jest dostępny na stronie internetowej.

Usługodawcą jest spółka jest spółka Deloitte Doradztwo Podatkowe Dąbrowski i Wspólnicy sp.k. z siedzibą w Warszawie pod adresem: Al. Jana Pawła II 22, 00-133 Warszawa, NIP: 525-21-91-427.

W przypadku gdy Usługobiorca jest przedsiębiorcą: Płatność za szkolenie należna jest po zrealizowanym szkoleniu na podstawie faktury wystawionej przez Organizatora i udostępnionej Usługobiorcy za pośrednictwem Krajowego Systemu e-Faktur („KSeF”). Wskazany w formularzu rejestracyjnym adres e-mail będzie mógł zostać wykorzystany do przesyłania oraz udostępniania faktury offline (w tym faktury korygującej) w rozumieniu przepisów dotyczących KSeF, w przypadku, gdy nie będzie możliwe wystawienie faktury ustrukturyzowanej (w tym faktury korygującej) w KSeF.

W przypadku gdy Usługobiorca jest konsumentem albo przedsiębiorcą zagranicznym: Płatność za szkolenie należna jest po zrealizowanym szkoleniu na podstawie faktury wysłanej z adresu ceplinvoicesPL04@deloitteCE.com na adres e-mail wskazany w formularzu rejestracyjnym do wysyłki e-faktur.

Training Center by Deloitte to oferta certyfikowanych szkoleń, podczas których wykwalifikowani eksperci Deloitte przybliżają zawiłości związane z bieżącymi wyzwaniami stojącymi przed biznesem w wygodnej formule on-line. Duży nacisk kładziemy na pragmatyczne kwestie poruszanych tematów, w związku z czym podczas spotkań prezentowane są liczne przykłady praktyczne, a wybrane pytania uczestników szkolenia są omawiane w ramach sesji Q&A.

Nasza oferta

• Szczegółowe omówienie tematu szkolenia wraz z praktycznymi przykładami
• Pogłębiona sesja Q&A — podczas szkolenia odpowiadamy na wybrane pytania uczestników
• Prezentacja ze szkolenia udostępniona po szkoleniu
• Certyfikat potwierdzający udział w szkoleniu

Dlaczego warto rozwijać swoje kompetencje w Training Center by Deloitte?

• Zapewniamy wiedzę w zakresie aktualnych problemów biznesowych oraz regulacji prawno-podatkowych
• Wspieramy rozwój kompetencji i umiejętności
• Dzięki formule on-line oferujemy łatwą dostępność i oszczędność czasu
• Gwarantujemy bogatą wiedzę prowadzących popartą doświadczeniem projektowym
• Przekazujemy wiedzę w przystępny sposób