Sukcesja to nie tylko przekazanie firmy kolejnemu pokoleniu

Podczas Europejskiego Kongresu Gospodarczego inwestorzy, specjaliści i doradcy podatkowi oraz przedstawiciele biznesu dyskutowali na temat sukcesji w firmach rodzinnych. W trakcie debaty omawiano dobre praktyki, największe wyzwania i sposoby efektywnego przekazania przedsiębiorstwa na podstawie doświadczeń polskich i światowych przedsiębiorców. Poruszona została także kwestia narzędzi prawnych, takich jak fundacja rodzinna oraz familly offce i roli, jaką mogą one odgrywać w całym procesie. 

Nie tylko rodzina

Jednym z pierwszych wątków poruszonych w dyskusji było określenie tego, czym jest efektywna sukcesja. Zdaniem panelistów najważniejszym elementem tego procesu jest przekazanie władzy osobie kompetentnej. Zaznaczono, że wybór menadżera czy zewnętrznego inwestora nie stoi w sprzeczności z ideą sukcesji. Argumentem za tego typu rozwiązaniem ma być niewielkie zainteresowanie kolejnych pokoleń do przejmowania biznesów założonych przez polskich przedsiębiorców. Istotnym elementem całego procesu sukcesji ma być także spójność i dobre relacje między członkami rodziny, co pozwoli uniknąć konfliktu o majątek. Wskazano, że narzędziem prawnym ograniczającym prawdopodobieństwa wystąpienia negatywnego scenariusza jest fundacja rodzinna, która pozwala dokładnie określić prawa i obowiązki członków rodziny w tym zakresie. 

Odpowiednie planowanie

Eksperci zgodnie podkreślili, że sukcesja jest procesem czasochłonnym, wymagającym przeprowadzenia analizy potencjalnych ryzyk, jak i możliwości rozwoju. Kluczowe jest, by właściciel nie tylko faktycznie wyrażał taką wolę, ale przede wszystkim faktycznie był gotowy przekazać władzę nad firmą. Równie istotnym elementem jest zainteresowanie potencjalnego sukcesora objęciem sterów oraz tego, czy dysponuje on kompetencjami potrzebnymi do zarządzania firmą. Wskazano, że jednym z większych wyzwań w tym procesie jest także uzyskanie przez następcę autorytetu pracowników i partnerów. 

Zdaniem panelistów nie każde przedsiębiorstwo nadaje się do przekazania kolejnemu pokoleniu, np. ze względu na model biznesowy bazujący na osobie założyciela. Wówczas lepszą decyzją może być przekazanie zarządzania firmą lub majątkiem zewnętrznemu menadżerowi lub częściowa odsprzedaż części firmy. Wskazano, że wbrew powszechnej opinii takie rozwiązanie nie oznacza niepowodzenia procesu sukcesji, ponieważ tworzy ono szansę dla kolejnych pokoleń na realizację swoich własnych celów lub zajęcie się tym obszarem działalności firmy, który odpowiada ich potrzebom i kompetencjom. 

Family offices wsparciem dla suckesji

Eksperci dyskutowali także o rosnącej popularności family offices w Polsce. W dyskusji przytoczone zostały dane z raportu Deloitte „The Family Office Insights Series - Global Edition”, wskazujące, że do 2030 r. na całym świecie powstanie blisko 11 tys. takich firm, specjalizujących się w zarządzaniu majątkiem rodzinnym. Zakres działalności family office może być zróżnicowany i zależy przede wszystkim od oczekiwań rodziny. Może on dotyczyć takich kwestii jak optymalizacja podatkowa struktury majątku, wyszukiwanie i realizacja inwestycji czy odpowiednia alokacja aktywów. Według ekspertów rosnące zainteresowanie tą koncepcją pokazuje, że polscy przedsiębiorcy dojrzewają do myślenia o sukcesji i długofalowym zabezpieczeniu dorobku całych rodzin. 

Subskrypcja

Otrzymuj powiadomienia o kolejnych informacjach prasowych Deloitte na stronie: www.deloitte.com/pl/subskrypcje