Warszawa, 05 maja 2025 r. – Powodzenie sukcesji w firmie rodzinnej zależy od odpowiedniego planowania, uwzględniającego m.in. relacje między najbliższymi. Zdaniem uczestników debaty „Sukcesja po polsku”, zorganizowanej w ramach Europejskiego Kongresu Gospodarczego wyzwaniem, z którym zmaga się wiele takich podmiotów, jest nie tylko wybór odpowiedniego sukcesora, ale także stworzenie mechanizmów, które zabezpieczą długofalowy rozwój biznesu. Partnerem wydarzenia była firma doradcza Deloitte.
Podczas Europejskiego Kongresu Gospodarczego inwestorzy, specjaliści i doradcy podatkowi oraz przedstawiciele biznesu dyskutowali na temat sukcesji w firmach rodzinnych. W trakcie debaty omawiano dobre praktyki, największe wyzwania i sposoby efektywnego przekazania przedsiębiorstwa na podstawie doświadczeń polskich i światowych przedsiębiorców. Poruszona została także kwestia narzędzi prawnych, takich jak fundacja rodzinna oraz familly offce i roli, jaką mogą one odgrywać w całym procesie.
Jednym z pierwszych wątków poruszonych w dyskusji było określenie tego, czym jest efektywna sukcesja. Zdaniem panelistów najważniejszym elementem tego procesu jest przekazanie władzy osobie kompetentnej. Zaznaczono, że wybór menadżera czy zewnętrznego inwestora nie stoi w sprzeczności z ideą sukcesji. Argumentem za tego typu rozwiązaniem ma być niewielkie zainteresowanie kolejnych pokoleń do przejmowania biznesów założonych przez polskich przedsiębiorców. Istotnym elementem całego procesu sukcesji ma być także spójność i dobre relacje między członkami rodziny, co pozwoli uniknąć konfliktu o majątek. Wskazano, że narzędziem prawnym ograniczającym prawdopodobieństwa wystąpienia negatywnego scenariusza jest fundacja rodzinna, która pozwala dokładnie określić prawa i obowiązki członków rodziny w tym zakresie.
Chociaż instytucja fundacji rodzinnej funkcjonuje w Polsce od niespełna 2 lat, to rosnąca liczba takich podmiotów pokazuje, że polscy przedsiębiorcy oczekiwali rozwiązania umożliwiającego im przeprowadzenie sukcesji. Poza wyborem odpowiedniego narzędzia prawnego, istotne jest zrealizowanie całego procesu przy wsparciu specjalistów. Niezależnie od tego, czy biznes będzie dalej zarządzany przez członków rodziny czy zajmą się tym zewnętrzni menadżerowie, odpowiednie planowanie oraz precyzyjny podział ról stanowi jeden z ważniejszych warunków powodzenia przekazania firmy
– mówi Krzysztof Gil, partner w dziale doradztwa podatkowego, lider Deloitte Private w Polsce.
Eksperci zgodnie podkreślili, że sukcesja jest procesem czasochłonnym, wymagającym przeprowadzenia analizy potencjalnych ryzyk, jak i możliwości rozwoju. Kluczowe jest, by właściciel nie tylko faktycznie wyrażał taką wolę, ale przede wszystkim faktycznie był gotowy przekazać władzę nad firmą. Równie istotnym elementem jest zainteresowanie potencjalnego sukcesora objęciem sterów oraz tego, czy dysponuje on kompetencjami potrzebnymi do zarządzania firmą. Wskazano, że jednym z większych wyzwań w tym procesie jest także uzyskanie przez następcę autorytetu pracowników i partnerów.
Zdaniem panelistów nie każde przedsiębiorstwo nadaje się do przekazania kolejnemu pokoleniu, np. ze względu na model biznesowy bazujący na osobie założyciela. Wówczas lepszą decyzją może być przekazanie zarządzania firmą lub majątkiem zewnętrznemu menadżerowi lub częściowa odsprzedaż części firmy. Wskazano, że wbrew powszechnej opinii takie rozwiązanie nie oznacza niepowodzenia procesu sukcesji, ponieważ tworzy ono szansę dla kolejnych pokoleń na realizację swoich własnych celów lub zajęcie się tym obszarem działalności firmy, który odpowiada ich potrzebom i kompetencjom.
Eksperci dyskutowali także o rosnącej popularności family offices w Polsce. W dyskusji przytoczone zostały dane z raportu Deloitte „The Family Office Insights Series - Global Edition”, wskazujące, że do 2030 r. na całym świecie powstanie blisko 11 tys. takich firm, specjalizujących się w zarządzaniu majątkiem rodzinnym. Zakres działalności family office może być zróżnicowany i zależy przede wszystkim od oczekiwań rodziny. Może on dotyczyć takich kwestii jak optymalizacja podatkowa struktury majątku, wyszukiwanie i realizacja inwestycji czy odpowiednia alokacja aktywów. Według ekspertów rosnące zainteresowanie tą koncepcją pokazuje, że polscy przedsiębiorcy dojrzewają do myślenia o sukcesji i długofalowym zabezpieczeniu dorobku całych rodzin.
Family office to przede wszystkim zespół ekspertów wspierających przedsiębiorcę i jego rodzinę w zarządzaniu majątkiem, inwestycjach, planowaniu sukcesji i rozwoju biznesu. Na świecie działa obecnie ponad 8 tys. takich biur, a ich liczba rośnie w tempie 12 proc. rocznie. Polska jest na początku tej drogi, ale powoli tworzy ramy prawne i organizacyjne, które pozwalają budować trwałe struktury zarządcze. Dla wielu firm rodzinnych family office staje się szansą na długowieczność biznesu, niezależnie od tego, kto w przyszłości stanie na jego czele
– powiedział Krzysztof Gil, Deloitte
Otrzymuj powiadomienia o kolejnych informacjach prasowych Deloitte na stronie: www.deloitte.com/pl/subskrypcje
O Deloitte
„Deloitte”, „my”, „nasz” odnosi się jednostek Deloitte Touche Tohmatsu Limited („DTTL”), firm członkowskich oraz podmiotów powiązanych (zwanych łącznie „organizacją Deloitte”). DTTL (zwana również „Deloitte Global”), jej firmy członkowskie i podmioty powiązane są prawnie odrębnymi, niezależnymi podmiotami, które nie mogą podejmować decyzji ani zobowiązań za inne podmioty wobec osób trzecich. DTTL, jej firmy członkowskie i podmioty powiązane ponoszą odpowiedzialność wyłącznie za własne działania i zaniechania, a nie za działania i zaniechania innych firm członkowskich. DTTL nie świadczy usług na rzecz klientów. Więcej informacji można znaleźć na stronie: www.deloitte.com/about.
Deloitte świadczy najwyższej jakości usługi obejmujące m.in. audyt, konsulting, doradztwo finansowe, zarządzanie ryzykiem, doradztwo podatkowe i prawne niemal 90 procent firm z rankingu Fortune Global 500® i tysiącom spółek prywatnych. Nasi specjaliści działają w wielu branżach kształtujących dzisiejszy rynek — wypracowują wymierne, trwałe wyniki, które zwiększają zaufanie publiczne do rynków kapitałowych, inspirują klientów do podejmowania ambitnych decyzji biznesowych i wspierają rozwój gospodarczy i społeczny. Deloitte czerpie z ponad 175 lat doświadczenia zdobytego na rynku i prowadzi działalność w ponad 150 krajach na całym świecie. Aby dowiedzieć się, w jaki sposób ok. 415 tys. naszych pracowników wywiera pozytywny wpływ na środowisko i otoczenie, w którym żyją i pracują, odwiedź naszą stronę www.deloitte.com
Kontakt dla prasy:
Katarzyna Nowak
Deloitte Polska
Email: katanowak@deloittece.com
Tel.: +48 572 839 549