Una cultura organizacional basada en la integridad

Ayudamos a analizar el cumplimiento de la legislación contra el soborno y la corrupción, incluida la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA), la Ley contra el Soborno del Reino Unido y los requisitos normativos locales. 

Utilizando nuestra metodología desarrollada internamente, analizamos datos contables, documentos impresos y electrónicos para identificar posibles debilidades en los procedimientos antisoborno y anticorrupción y desarrollamos recomendaciones para abordar las posibles debilidades. 

Asesoramos a nuestros clientes para desarrollar y mejorar políticas y otros documentos, desde documentos regulatorios internos hasta descripciones de puestos. Ayudamos en el desarrollo de procedimientos especiales contra el soborno y la corrupción, como la prevención de conflictos de intereses, procedimientos de obsequios y entretenimiento y políticas sobre patrocinio. y caridad. 

Nuestro equipo tiene una amplia experiencia en la implementación de líneas directas de denuncia de irregularidades, incluido el lanzamiento de canales de línea directa, el desarrollo de procedimientos de revisión de denuncias y la realización de investigaciones. 

También ayudamos a nuestros clientes a implementar marcos de control, para áreas como los procesos de compras y pagos, que incluyen la consideración de descuentos y condiciones especiales, y el control de los documentos de pago para identificar posibles violaciones de los requisitos anti-soborno y anti-corrupción.

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FCPA compliance in the time of COVID-19

Companies shouldn't put their foot on the brakes on anti-corruption compliance.

Ayudamos a nuestros clientes de todo el mundo a implementar programas para la detección y el control del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Los cambios e iniciativas implementados en la normativa nacional (Ley 19.913 sobre lavado y blanqueo de activos) e internacional (GAFI, GAFILAT, OCDE) establecen que las personas naturales y/o jurídicas definidas como sujetos obligados (bancos, agentes, intermediarios, compañías de seguros, inversores, empresas de gestión inmobiliaria, empresas de transporte de valores y dinero, casinos y otros) están obligadas a informar sobre (i) operaciones sospechosas, y (ii) ciertas operaciones que impliquen el porte y transporte de dinero en efectivo sobre el umbral establecido en la Ley.

Un eficaz posicionamiento de una compañía para responder al nuevo entorno normativo es crucial para evitar verse envuelto en actividades de esta naturaleza, protegiendo así su reputación y sus activos. Para poder identificar, controlar, informar y prevenir actividades de lavado de dinero en sus estructuras, las organizaciones deben analizar y mejorar sus sistemas, procesos y controles.

El correcto seguimiento de estas prácticas puede reducir considerablemente los tiempos, esfuerzos y costos, rentabilizando así la inversión realizada.

Asimismo, aumentan las posibilidades de detección de esquemas fraudulentos, contribuye a una mayor seguridad jurídica en la estructura de la compañía en términos de cumplimiento y disminuye el riesgo de pérdida o daño de la reputación de la misma. 

La práctica de Anti-Lavado de activos de Deloitte se basa en un enfoque empresarial para la gestión del riesgo de este tipo de actividad. Dicho enfoque puede ser aplicado en todas sus líneas de negocios, en diversas jurisdicciones, y al mismo tiempo contribuir a cumplir con las expectativas de los empleadores, accionistas, o autoridades locales.

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Impact of COVID-19 on Transaction Monitoring

Unfortunately there will be those who look to exploit gaps and weaknesses in Anti-Money Laundering and Counter Terrorist Financing.

Una evaluación del riesgo de fraude es una herramienta metodológica que utiliza la administración para identificar y comprender los riesgos de su negocio y las debilidades en los controles que presentan un riesgo de fraude o respecto de otros delitos económicos en la organización.

Cada compañía debería querer prevenir que suceda el fraude en su organización; sin embargo, la mayoría de las compañías no admitirán que sus organizaciones puedan llegar a ser potencialmente vulnerables frente al fraude. La realidad es que muchos individuos pueden cometer fraude en contra de cualquier organización por medio de una comprensión inteligente de la estructura de control interno de la compañía.

Una vez que se identifica un riesgo, se puede desarrollar un plan para mitigar esos riesgos instituyendo controles o procedimientos y asignando personas para monitorear y llevar a cabo el plan de mitigación.

Este procedimiento metodológico permite al gobierno corporativo de su empresa ejercer la debida diligencia respecto de aquellas funciones que, habiendo sido evaluadas en base a criterios técnicos y objetivos, presentan un riesgo mayor con la capacidad de impactar su operación en términos legales, económicos o reputacionales.

Para este proceso el equpo de Deloitte Forensic cuenta con examinadores de fraude certificados, profesionales de amplia experiencia en materias forenses, de una gran variedad de disciplinas, junto con la tecnología de punta para realizar pruebas analíticas a fuentes masivas de información.

La evaluación se ejecuta en base a los más altos estándares técnicos, utilizando herramientas como ISO 31000, ISO 37001, ISO 19601 y las guías de reguladores y fiscalizadores aplicables a cada mercado. Junto con ello, nuestra firma posee un conocimiento acumulado, organizado y estructurado sobre los potenciales riesgos de las más diversas industrías, recogida a lo largo de sus 175 años de historia en los más de 150 países en que se encuentra presente.

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Implementing a robust fraud risk management program

10 frequently asked questions.

Cada vez es más frecuente que el Tribunal de la Libre Competencia establezca en sus sanciones la obligatoriedad de contar con Programas de Cumplimiento de la normativa de la Libre Competencia, y en ellos o como medida independendiente la necesidad de contar con auditorías proactivas sobre el cumplimiento de estos programas.

Una auditoría preventiva es un ejercicio técnico metodológico que permite verificar el cumplimiento de la normativa legal a través de la verificación de elementos objetivos que nos permiten establecer la probabilidad de que su organización existan indicios o prácticas que exponen su posición frente al cumplimiento de sus obligaciones legales.

Para la realización de esta auditoría Deloitte Forensic cuenta con herramientas digitales que permiten analizar grandes volumenes de data, comunicaciones internas, puntos de contacto y otros de los elementos que hoy se vuelven cada vez más frecuentes en las sentencias del TDLC.

El correcto seguimiento de estas prácticas puede reducir considerablemente los tiempos, esfuerzos y costos, rentabilizando así la inversión realizada.

Al respecto la guía de la FNE dispone que "La realización de auditorías busca lograr una evaluación crítica del agente económico y del Programa implementado. Las auditorías pueden realizarse tanto por profesionales externos del agente como por las jefaturas internas, pudiendo realizarse bajo formatos y tiempos distintos. La FNE sugiere realizar siempre una auditoría en el caso que medie una denuncia respecto a una infracción o posible infracción y efectuar cada cierto tiempo auditorías generales con un objetivo preventivo, sin que sea necesaria la interposición de denuncia previa alguna."

La experiencia local de Deloitte sobre este punto, la capacidad tecnológica de nuestro eDiscovery Lab, sumado con la formación especializada de nuestro equipo, genera condiciones inigualables para acompañar a su empresa, incluso en las condiciones de crisis más adversas.  

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End-to-End Antitrust  For the legal community

Working in close coordination with legal advisers, clients around the world count on us to assist to self-report violations, respond to investigations, and defend against litigation.

En Deloitte Forensic apoyamos a su organización a generar instrumentos que promuevan un ambiente de control basado en valores, a través de estrategias y programas de clase mundial que ponga a la empresa al frente de las mejores prácticas globales. 

Alcanzar este desafío requiere el diagnóstico del contexto global de la emprea y su entorno; para desde ahí, establecer una hoja de ruta clara, que permita construir las condiciones necesarias para convertir la cultura de su organización  en una ventaja competitiva no replicable.

De esta forma, a través de metodologías colaborativas, podemos elaborar un entorno normativo y procedimental que responda a su estrategia de negocio e integre el compliance en el modelo de generación de valor de su organización. 

La expeiencia acumulada de nuestra firma, impulsada por la precisión y foco estratégico de nuestro equipo forense, nos permite apoyarlos en la elaboración de herramientas que fortalezcan las capacidades de su empresa para manejarse con libertad en entonos de cambio constante y acelerado.   

Contar con un marco institucional basado en la integridad, le permite a su empresa anticipar escenarios y convertir los desafíos regulatorios en una oportunidad para fortalecer el valor de su marca, proteger su reputación y dotar de agilidad a su organización, a través de reglas claras y compartidas que permitan un entorno de discernimiento común, alineado con la estrategia que su organización posea para desarrollar negocios en las más diversas jurisdicciones.