Basel 3.1 innebærer flere endringer, blant annet nye risikovekter for ulike typer eksponeringer, og et nytt gulv for IRB-metoden basert på den nye standardmetoden. Dette er viktige endringer som gjør at finansielle institusjoner må gjennomgå sine risikomodeller og kapitalplanlegging. Påvirkningen på kapitalkravene for nordiske banker er forventet å bli høyere enn for andre deler av verden, fordi nordiske banker har en høyere konsentrasjon av boliglån med lav risiko og utstrakt bruk av IRB-metoden.
Det forventes at Basel 3.1 vil medføre betydelige endringer i lovgivningen for finansielle institusjoner som driver virksomhet i Norden. Hensikten med endringene er å minske forskjellene i metodene som benyttes til å beregne kapitalkrav, som igjen skal resultere i mindre variasjon i beregningsgrunnlaget mellom ulike banker.
Deloittes CRR III-undersøkelse vurderer situasjonen rundt forberedelsene til Basel 3.1 for 52 deltakende banker, hvorav 10 er fra Norden. Respondentene, som inkluderer ansatte innenfor risiko-, kapitalstyrings- og finansavdelingene i bankene, forventer at justeringene som trengs for å implementere CRR III ofte går utover å oppdatere beregningene for risikovektet beregningsgrunnlag (RWA) og den regulatoriske rapporteringen. Det er nødvendig å håndtere de mer vidtrekkende strategiske konsekvensene og/eller vesentlige tilpasninger av IT-miljøet i tillegg til å oppfylle compliance-kravene. Siden det kreves etterlevelse av de nye reglene, må hastigheten økes i løpet av 2023 for at bankene skal nå målet om implementering.
De nordiske bankene bør vurdere effekten av Basel 3.1-reformen på deres strategi og operasjonelle aktiviteter. Kapitalkravene forventes å økes betydelig for bankene i Norden som bruker IRB-modeller, sammenlignet med de som benytter standardmetoden. Derfor bør bankene forsøke å redusere eventuelle negative effekter på egenkapitalavkastningen (ROE) ved å tilpasse sin forretningsmodell og prosesser, inkludert optimalisering av porteføljesammensetningen. I tillegg forventes en betydelig ringvirkning fra Basel 3.1 på bankenes data, systemer og rapportering, hvor også kapitalstyringen og metodene for å vurdere deres interne kapital (ICAAP) må tilpasses de nye reglene.
Denne bloggen gir en oversikt over det nordiske regelverket knyttet til Basel-reglene og noen av de forventede endringene som følger av Basel 3.1. Vi identifiserer viktige forskjeller i reguleringen mellom de ulike landene som vil påvirke kravene bankene skal oppfylle og hvordan disse håndteres i praksis.
Industry: Financial Services