חטיבת המס

קבוצת המיסוי הבין־לאומי שלנו מציעה שירותי ייעוץ מס וייעוץ לעסקאות בין־לאומיות. המומחים שלנו מצוידים במיומנויות בין־אישיות מתקדמות, ובמחויבות ליצור ערך מוסף, ובעלי ניסיון עשיר במתן שירותים לחברות, לתאגידים ולמשקיעים בישראל ובעולם. חטיבת המס בישראל עובדת בשיתוף פעולה מלא עם כלל משרדי Deloitte  בעולם. ב- Deloitte חברים למעלה מ 37,000  יועצי מס ב- 150 מדינות שונות אשר מביאים עימם התמחות מקצועית ומקומית.

מחלקת המס האמריקאית של Deloitte ישראל מציעה שירותי ייעוץ מס אמריקאי על כל רבדיו, לרבות הכנה והגשת דוחות, הכנת טפסים הכרחיים ורישומים מגוונים הנדרשים על פי חוקי המס בארה"ב. המחלקה מסייעת ללקוחותיה ליצור סביבת מס מיטבית לצורך הרחבה וקידום העסק, תוך צמצום המגע עם הרשויות. המחלקה מעניקה שירות מס מקצועיים, מהימנים ויעילים בבחינת "One-Stop-Shop" תוך מתן מענה לכלל הצרכים בתחום המיסוי האמריקאי.

קבוצת מיסוי חברות מתמחה בהפחתת נטל המס של חברות ותאגידים. בין עובדי ושותפי היחידה, ישנם מומחים מהשורה הראשונה, בוגרי רשות המיסים ומובילים בתחומם המקצועי, המתמחים במתן שירותי ייעוץ מיסויי המותאם ללקוח ולמגזר בו פועלת החברה.

קבוצת תמחור העברות מסייעת לקבוצות רב־לאומיות ביצירת מודל תמחור פנים־חברתי בעל יעילות מיסוי, העומד בדרישות הישראליות והעולמיות בנושאי תמחור העברות.

התרחבות עסקית, שרשרות אספקה מורכבות, סביבות רגולטוריות משתנות והגברת ההתמקדות הממשלתית בהתנהגות משלמי המיסים - כל אלה גורמים המגבירים את סיכוני המס העקיף בקנה מידה מקומי ועולמי.

קבוצת המיזוגים והרכישות בחטיבת המס מתמחה בסיוע וטיפול במכלול ההיבטים המיסויים הקשורים בשינויי מבנה לרבות מיזוגים בין תאגידים וארגון מבנה התאגיד.

מחלקת פתרונות פיננסים עסקיים (BPS) ושירותי חשבות וניהול כספים של  Deloitte יכולה לעזור לארגונים לזהות גישה מותאמת אישית, לפתח פתרונות שמשיגים תוצאות טובות יותר ולתמוך ביישום פתרונות מותאמים אישית לניהול כספים, משאבי

אנוש ושכר, ותפעול ציות מס.

מפעולות יומיומיות ועד לפרויקטים ספציפיים יותר, Deloitte BPS  יכול לספק לעסקים תמיכה מעשית בהנהלת חשבונות עבור הארגון, ניהול וחשבות שכר, ביצוע דיווחי מס, מע"מ וניכויים, הכנת דוחות כספיים ודוחות מס וניהול מכלול הפעולות הפיננסיות הקשורות לפעילותו של העסק. באמצעות מודלי אספקה גמישים, מיקור חוץ, מיקור משותף, פתרונות דיגיטליים ושירותים הקשורים לפרויקטים, אנו עוזרים לך לנהל פתרונות תהליכים עסקיים חיוניים ביעילות.

קבוצת התמריצים בחטיבת המס מתמחה במתן ליווי וייעוץ בתחומי חוקי עידוד ויישומם, גיוס תמיכה ותמריצים כספיים מגופים ממשלתיים ואחרים בארץ ובעולם. מומחי הקבוצה שלנו משלבים ידע ייחודי בעולמות הטכנולוגיה והמס, ברמה הלוקאלית ובזירה הבין לאומית.

המומחים של Deloitte בתחום מיסוי נאמנויות מתמחים בתכנון נאמנויות יצירתי לטווח ארוך, תוך התמקדות בצורכי הלקוח הספציפיים.

• ייעוץ ותכנון מס בפרישה (גם לפני הגעה לגיל פרישה כחוק)
• ניתוח תכניות פנסיה וביטוח - דגש על היבטי המס - ברוטו/נטו וכן מיפוי כל הפוליסות הקיימות כולל מה הוני ומה קצבתי  
• ביצוע בדיקות כדאיות ובחירת האלטרנטיבה הטובה ביותר (תחשיב צפוי של הפיצויים בפרישה וכן של הפנסיה בעתיד, בכפוף למשיכה כזו או אחרת של הפיצויים) 
• ייעוץ מס וסיוע מקצועי בכל הקשור להליך "קיבוע זכויות" (קביעת שיעור הפטור על הפנסיה החודשית ו/או על משיכה הונית)  
• ייעוץ מס בהפקדות לקופות גמל לפי תיקון 190 וההשלכות המיסוייות וכלי לירושות
• עריכת הבקשות והטפסים הנדרשים להגשה לרשויות המס ובדיקת האישורים המתקבלים מרשויות המס
• ייצוג מול מוסדות ורשויות מס
• ייצוג מול חברות הביטוח וסיוע במשיכת הכספים
• טיפול בקצבה מוכרת הכולל טיפול מול חברות הביטוח (ורשויות המס במקרה הצורך) בנושא מיקסום ומיצוי הטבות המס בגין הכספים הפטורים שבפוליסות הקצבתיות לעמית שכיר (ביטוחי מנהלים / קרנות פנסיה) וזאת לאור הוראות סעיף 9א' לפקודה (תיקון 190). 

בין הפתרונות שלנו

• ייעוץ מס בכל שלבי העסקה, החל מבניית מתווה עסקה במס אופטימלי
  
• ליווי עסקאות מכירה ורכישת מקרקעין
• ליווי עסקאות שינויי מבנה במסגרתן מועברות זכויות במקרקעין / זכויות באיגוד מקרקעין
• ליווי עסקאות רכישת מניות/ הקצאת מניות באיגודי מקרקעין, לרבות בחינת סיווג חברה כ"איגוד מקרקעין"
• ייעוץ מס בעסקאות מסוג קומבינציה והתחדשות עירונית
• סיוע בהכנת שומות מס שבח ומס רכישה 
• אומדני מס
• חוות דעת ורולינגים
• בדיקת נאותות מיסויית