Un rendement optimal lors de la structuration de votre portefeuille immobilier

Institutionnalisation du marché locatif

Les réglementations de plus en plus strictes et complexes en matière de location et de rénovation exercent une pression sur le marché locatif pour les propriétaires privés. Il devient de plus en plus important d'adopter une approche professionnelle dans laquelle les conditions de location, l'entretien et la gestion sont optimisés grâce aux économies d'échelle existantes d'une structure plus grande. En outre, la pression fiscale croissante sur les revenus locatifs privés devrait probablement donner un nouvel élan aux structures corporatives. Nous espérons que ces structures apporteront plus de stabilité et de sécurité au volume locatif résidentiel, où la durabilité et l'efficacité énergétique sont cruciales.  Ces conditions sont essentielles pour générer des plus-values ​​futures en cas de sortie, en complément des revenus locatifs annuels.

La structuration d'une société immobilière en Belgique nécessite une attention particulière aux aspects financiers, fiscaux et juridiques. Une approche réfléchie peut contribuer à la croissance stable et durable du marché immobilier résidentiel, permettant aux propriétaires et aux locataires de bénéficier des avantages d'un marché professionnel et efficace.

Les moteurs d'une structure rentable

Lorsque l'on investit dans l'immobilier, il y a plusieurs choix stratégiques à faire. La façon dont vous mettez en place vos structures financières, fiscales et juridiques peut déterminer votre succès. Voici quelques considérations importantes :

Structure financière

La bonne combinaison de fonds propres (apport et capital), de prêts et de financements hybrides (quasi-fonds propres) est essentielle pour la stabilité de votre projet. Par exemple, le financement hybride offre plus de flexibilité que les prêts bancaires traditionnels. Optez-vous pour des prêts bancaires réguliers ou prêt in fine où le capital est payé à la fin du terme ? Les structures hybrides offrent une solution d’entre-deux

Structure fiscale

Le projet peut être structuré au sein d'une société classique avec un régime fiscal normal. En fonction de certains critères et conditions, vous pouvez opter pour une structure bénéficiant d'un régime fiscal favorable (FIIS, Pricaf privées, etc.) qui facilite un rendement avantageux. La déductibilité des intérêts diffère pour les personnes physiques, les personnes morales et les sociétés de personnes. Cela peut avoir une incidence importante sur la fiscale.

Structure juridique

Déterminez si vous utilisez un VBS* par projet ou si vous structurez plusieurs projets en une seule entreprise, en fonction de l'ampleur et de la complexité de vos investissements.

Une structure bien pensée en matière de financement, de fiscalité et d'aspects juridiques est cruciale pour la réussite de vos investissements immobiliers. Choisissez la bonne combinaison pour des rendements optimaux et moins de risques.

_{(*) VBS = Véhicule à But Spécial}