Alignement de la chaîne de valeur (y compris les douanes & GTA)
Aligner les modèles opérationnels et la stratégie fiscale pour soutenir une croissance rentable
Les équipes de Deloitte spécialisées dans la fiscalité de la chaîne d'approvisionnement et de valeur peuvent vous aider à intégrer la planification fiscale dans la gestion globale de la chaîne d'approvisionnement et de valeur de votre entreprise.
Maîtriser la dynamique d'une stratégie fiscale mondiale grâce à l'alignement de la chaîne de valeur de Deloitte
L'alignement du modèle opérationnel et commercial d'une multinationale sur sa stratégie fiscale globale est un élément important de la rentabilité et de la valeur pour l'actionnaire. Pourtant, cela représente un défi, compte tenu de l'évolution constante des lois et des réglementations qui affectent la manière dont les entreprises gèrent et déclarent les impôts, et des perturbations de plus en plus imprévisibles qui affectent les chaînes d'approvisionnement. Les services d'alignement de la chaîne de valeur (ACV) de Deloitte peuvent aider à relever ces défis et à soutenir les transformations de l'entreprise. Nous pouvons aider les dirigeants à comprendre les implications fiscales et les options qui s'offrent à eux, en les aidant à saisir la valeur créée par la transformation de l'entreprise, alors que les dirigeants cherchent à harmoniser la stratégie d'entreprise, la stratégie fiscale et les risques opérationnels.
Optimisation des chaînes de valeur et de la stratégie fiscale
Une approche holistique de l'alignement de la chaîne de valeur :
La méthodologie VCA de Deloitte commence par l'analyse du modèle opérationnel de votre organisation, y compris les principaux processus d'affaires et l'emplacement des principaux actifs et du personnel, les systèmes d'information et la structure fiscale et juridique. Les équipes de Deloitte identifieront les opportunités dans la phase d'analyse du modèle d'entreprise, y compris les impacts fiscaux et opérationnels préliminaires, que les chefs d'entreprise pourront examiner par rapport à leur stratégie d'entreprise.
Lorsqu'un projet d'EVC plus approfondi est approprié, la phase 2 est une phase de conception au cours de laquelle les spécialistes de Deloitte et la direction de l'entreprise travaillent ensemble pour développer un modèle opérationnel détaillé et fiscalement avantageux. En fonction de l'opportunité de chaîne de valeur identifiée, cela peut inclure le réalignement des composants de la chaîne d'approvisionnement, la reconfiguration des systèmes technologiques, la préparation des modèles de main-d'œuvre et la réorganisation des structures fiscales et juridiques pour soutenir le modèle d'exploitation de l'état futur priorisé. En règle générale, nous collaborerons avec vous pour utiliser l'analyse de données, la modélisation avancée et l'intelligence artificielle afin d'évaluer et de réconcilier les décisions de transformation de la chaîne d'approvisionnement avec les politiques fiscales actuelles.
Une fois le nouveau modèle en place, les équipes de Deloitte restent disponibles pour soutenir la mise en œuvre et l'adoption des processus, en aidant à contrôler la performance et la durabilité de votre modèle d'exploitation.
Créer des chaînes d'approvisionnement résilientes et fiscalement avantageuses :
Dans le cadre de l'examen de l'EVC, nous pouvons analyser les implications fiscales de la TVA, du commerce mondial, des normes de prix de transfert et des obligations fiscales découlant des différents canaux de vente. Un résultat typique est l'alignement stratégique des composants de la chaîne d'approvisionnement, de sorte que les fonctions et les risques se situent là où ils apportent une valeur ajoutée d'un point de vue fiscal. Cela peut concerner des actifs physiques tels que les stocks, les installations de fabrication et le personnel, ainsi que la propriété intellectuelle et les biens incorporels.
Deloitte travaillera également en étroite collaboration avec les équipes juridiques, fiscales, financières, informatiques et RH de l'entreprise afin d'identifier et de résoudre les problèmes de gestion du changement qui en découlent.
L'objectif est de fournir une visibilité totale sur le fonctionnement d'une chaîne de valeur afin de soutenir une croissance durable et rentable. L'alignement de la chaîne de valeur et l'intégration de la chaîne d'approvisionnement dans une stratégie fiscale globale peuvent aider les entreprises à atteindre leurs objectifs, à atténuer les risques et à accroître leur résilience.
