Clients privés

Le défi
 

La mobilité accrue des personnes et des familles fortunées a coïncidé avec l'expansion d'une économie mondialement intégrée - caractérisée par des échanges et des investissements transfrontaliers plus importants -, ce qui a créé une gamme complexe de problèmes fiscaux mondiaux pour les personnes qui doivent gérer leurs obligations fiscales et les risques qui en découlent.

Les personnes et les familles disposant d'un patrimoine important sont souvent confrontées à des décisions difficiles liées à la protection et à l'extension de leur héritage. 

Les conseils fiscaux intégrés sont essentiels. Deloitte aide les particuliers à comprendre, planifier et exécuter des stratégies fiscales efficaces.
 

Scénarios clés pour savoir quand nous contacter :

• La décision d'une famille de délocaliser son nexus dans un autre pays
• Investir dans des opportunités dans de nouvelles juridictions
• Se préparer à l'évolution du climat fiscal et économique
• Litiges avec les autorités fiscales
• L'arrivée d'une nouvelle génération soulève des questions relatives à la préservation du patrimoine et à sa transmission aux générations futures.

La solution
 

Deloitte a conçu un ensemble de services personnalisés et multidisciplinaires visant à trouver les bonnes solutions aux défis spécifiques auxquels sont confrontés les particuliers fortunés, tels que les conseils fiscaux et juridiques, la planification de la succession, la conception et la transformation des family offices, et la philanthropie.

Stratégie et gouvernance fiscales et juridiques
 

• Cartographie des actifs et des juridictions
• Comprendre, planifier et mettre en œuvre des stratégies fiscales efficaces adaptées aux besoins des individus et des familles.
• Conformité fiscale et gouvernance
• Résolution des litiges avec les autorités fiscales internationales

Vision et valeurs de la famille
 

• Planification de la succession
• Gouvernance familialeDévelopper des structures patrimoniales familiales pour une préservation à long terme du patrimoine 

Philanthropie
 

• Développer une vision et une stratégie philanthropiques
• Conception d'une structure philanthropique
   

Empreinte mondiale et mobilité
 

• Conseils fiscaux multi-juridictionnels sur la relocalisation des membres de la famille
• Soutien à l'immigration, y compris les demandes de visas et de citoyenneté

Création et fonctionnement d'un family office
 

• Conception et construction de bureaux familiaux
• Élaboration et révision de la stratégie

Étude de cas d'un client
 

Client

Citoyen américain résidant en Suisse, détenant diverses participations, principalement dans une structure pré-IPO, dans un deuxième site européen.

Défi

Garantir le taux d'imposition global effectif le plus bas et éviter les pièges fiscaux négatifs et les pénalités qui y sont associées.

Solution

Coordination minutieuse entre les spécialistes fiscaux des trois pays afin d'identifier une caractérisation transfrontalière avantageuse des revenus/gains, le calendrier des points d'impôt et des crédits d'impôt.

Résultats/impact

La structure qui en a résulté a permis au client de bénéficier d'un traitement fiscal sûr, d'un coût fiscal raisonnable et d'une sécurité contre les pièges fiscaux.

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