Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)Impacto de la legislación americana y cómo reaccionar ante ella |
La Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (Foreign Account Tax Compliance Act o FATCA), aprobada por el congreso de los Estados Unidos entrará en vigor hasta enero de 2013, sin embargo, las instituciones financieras de nuestro país deberán comenzar a adoptar políticas y procesos de carácter tecnológico, sistémico, de recursos humanos y de requerimiento de información sobre las inversiones y las cuentas pertenecientes a contribuyentes estadounidenses.
Entre los desafíos que representa para las instituciones financieras se encuentran: la necesidad de comunicar las novedades a los clientes existentes, considerar el cierre de cuentas mantenidas por personas estadounidenses, la expansión de procedimientos y documentación a clientes actuales y nuevas cuentas, entre otros.
Descubra en este documento otros puntos de interés como aspectos técnicos, desafíos para su implementación, factores para el éxito, el impacto en asuntos operativos y tecnológicos, así como puntos clave de la “Notice 2010-60” y la “Notice 2011-34”.
Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)
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