Wirtschaftskriminalität |
Betrugsfälle wirken sich unmittelbar auf den Gewinn eines Unternehmens aus. Selbst bei einer grosszügigen Gewinnmarge von 5% müssten CHF 1 Million mehr an Umsatz erwirtschaftet werden, um einen betrugsbedingten Verlust von CHF 50 000 auszugleichen.
Die alte Volksweisheit "Vorbeugen ist besser als Heilen" ist im heutigen Wirtschaftsklima so zutreffend wie nie zuvor. Ein Unternehmen ist niemals vollständig gegen betrügerische Handlungen gefeit, doch können potentielle Risiken, zum Beispiel finanzielle Schäden, Rufschädigung oder Betriebsunterbrechungen, durch geeignete Massnahmen minimiert werden.
Unser Team im Bereich Forensic & Dispute Services besteht aus Rechtsanwälten, Buchhaltern, Wirtschaftsprüfern,ehemaligen Strafverfolgern sowie Experten für Wirtschaftsinformationen und IT. Wir verbinden kriminaltechnische Wirtschaftsprüfung und ermittlungstechnisches Wissen mit moderner Computertechnik und aktueller Technologie, um Lösungen für die komplexen rechtlichen Probleme unserer Kunden zu entwickeln.
Unsere Dienstleistungen:
Wirtschaftskriminaltechnische Untersuchung/Unterstützung bei regulatorischen Fragen
Wir untersuchen die Buchführung eines Unternehmens auf Betrug, Bestechung und Korruption sowie Verstösse gegen aufsichtsrechtliche Bestimmungen (Kartelle, Sanktionen, Bestimmungen gegen Geldwäscherei, Gesetz gegen korrupte Praktiken im Ausland (Foreign Corruption Practices Act)). Dazu gleichen wir Ihre Buchführung, Lieferantendaten, Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Lagerbestände oder Kundendaten ab, um betrügerische Handlungen aufzudecken.
Kriminaltechnische Technologien & Datenanalyse
Wir bieten unseren Kunden sowohl proaktiv als auch im Nachhinein die Untersuchung der Buchführung und andere Leistungen zur Aufdeckung aller Aspekte von Betrug. Dazu gleichen wir Ihre Buchführung, Lieferantendaten, Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Lagerbestände oder Kundendaten mit feststehenden Parametern ab, um betrügerische Handlungen zu entdecken. Zu unseren weiteren Dienstleistungen gehören die Sammlung von Daten, durch kriminaltechnische Untersuchungen von Computern, Servern, CD-ROMs, USB-Sticks etc. sowie die Analyse von E-Mails, elektronischen Dokumenten etc. mittels Schlagwortsuche, um den Verdacht der Wirtschaftskriminalität/ Bestechung zu erhärten oder zu entkräften.
Dispute Services
Streitfälle haben die unterschiedlichsten Ursachen. Wir unterstützen unsere Kunden dabei, effektive Lösungen zu finden. Unsere Dienstleistungen umfassen dabei Sachverständigengutachten, Unterstützung bei internationalen Schiedsgerichtsverfahren oder Gerichtsverfahren rund um strittige Kauf-/ Verkaufsverträge sowie Beratung rund ums Thema geistiges Eigentum.
Unsere Expertenteams stellen sicher, dass bei unseren Sachverständigenberichten in allen Fällen die gleichen Anforderungen, Testmethoden und Prüfprozesse zur Anwendung kommen.
Fallbeispiele: Investigationen im Luxusgütersektor
Im Rahmen einer internen Revision entdeckte ein Schweizer Hersteller von Luxusuhren verdächtige nicht nachvollziehbare Lücken in seinen Edelsteinbeständen. Das Unternehmen trat mit der Bitte an uns heran, den Ursprung des mutmasslichen Betrugs ausfindig zu machen.
Ein weiterer Uhrenhersteller beauftragte uns damit, herauszufinden, wie es in seinen Edelmetallbeständen zu Fehlbeständen im Wert von mehreren Millionen Dollar kommen konnte. Unsere Analyse umfasste die internen Liefer- und Logistikprozesse sowie die internen Kontrollen von Auftragsvergabe, Logistik und Produktionsplanung und der Umgang mit Ausschuss und Halbfertigprodukten.
Zudem nahmen wir eine Prüfung des Buchführungssystems und zahlreicher Bestandstransaktionen vor, um herauszufinden, an welchem der 220 physischen und logischen Lagerorte der grösste Teil des Bestandsschwunds auftrat.
Unsere Erkenntnisse wurden dem Prüfungsausschuss und dem Leiter der internen Revision vorgelegt.
