Forensische accountants verzamelen, controleren, veredelen, bewerken en analyseren gegevens. Zo stellen zij de toedracht, omvang en aard van frauduleuze handelingen vast. Ook stellen zij hiermee de omvang en verhaal van het eventueel geleden (financieel) nadeel vast.

Bij fraudeonderzoek kunnen diverse rechtsgebieden aan de orde komen: arbeidsrecht, strafrecht, aansprakelijkheidsrecht, faillissementsrecht, mededingingsrecht, recht inzake intellectuele eigendom, ambtenarenrecht, verzekeringsrecht en divers internationaal recht.

Forensisch accountants houden bij het (financiële) onderzoek naar feiten en omstandigheden (of gelegenheidsstructuren) rekening met alle aspecten van deze specifieke rechtsgebieden.

Op basis van de bevindingen adviseren de forensische experts van Deloitte u (in geval van fraude) over verdere maatregelen, zoals schorsing of ontslag van de dader/werknemer en aangifte bij justitie. Advies om herhaling te voorkomen is ook mogelijk.