Le développement d’Alternext, la simplification progressive des contraintes réglementaires et les tensions actuelles sur les marchés de capitaux remettent l’introduction en Bourse au centre des outils du pilotage financier des entreprises.

Au delà de la possibilité de lever des capitaux importants, l’IPO est le seul projet capable de créer une réelle dynamique, au plan humain (stock-options, actions gratuites...) et commercial (crédibilité, notoriété…).

Vos préoccupations

• Consolider les fonds propres
• Financer la croissance externe
• Soutenir la croissance organique et la finalisation des projets en cours (investissements R&D par exemple)
• Accroitre la notoriété et la crédibilité vis-à-vis de partenaires externes (clients, fournisseurs, banquiers…)
• Lever rapidement à des fonds complémentaires en utilisant des outils financiers performants (ABSA, BSA, OC…)
• Augmenter la capacité d’endettement de l’entreprise
• Assurer la liquidité d’un patrimoine ou d’actionnaires: transmission, succession…

Nos réponses

• Des réponses précises à l’ensemble des problématiques financières de l’entreprise (normes comptables, consolidation, information financière, actuariat, systèmes d’information) assurées par notre expertise pluridisciplinaire, acquise en tant que commissaire aux comptes ou conseil financier ;
• Une intégration optimale de nos équipes dans votre projet IPO, en respect des contraintes de calendrier, garantie par la maîtrise du processus et le leadership de notre Cabinet en matière d’IPO ;
• Un accompagnement dans la relation avec les autorités de tutelle.

En tant que Conseil financier

• Phase 1 : Préparation
  
  
  • Accompagnement de l’entreprise dans la mise en œuvre du plan d’actions établi après diagnostic de l’existant (transition IFRS, système d’information / reporting, consolidation, BFR…)
  • Revue de l’adéquation entre les perspectives de développement et l’augmentation de capital envisagée
  • Apport d’expertises sur la définition des éléments comptables à préparer
  • Revue des business plan
  • Assistance à la collecte et à la constitution des informations nécessaires en Data room
    
    
• Phase 2 : Sélection des partenaires
  
  
• Phase 3 : Procédure d’admission
  
  
  • Assistance à la construction de l’argumentaire présenté à Euronext et à l’AMF
  • Rédaction des chapitres financiers du document de base
  • Etablissement des comptes historiques, pro forma et prévisionnels
  • Rédaction du rapport d’activité
  • Note de transition IFRS éventuelle
  • Regard critique et lecture d’ensemble du document de base
  • Constitution d’un dossier support au document de base
    
    
• Phase 4 : Instruction du dossier
  
  
  • Revue approfondie des comptes intermédiaires pour la note d’opération
  • Participation active à la rédaction des réponses aux questions de la DAC dans le cadre d’échanges réguliers
  • Revue des réponses apportées aux questions de la DE
  • Revue approfondie et relecture d’ensemble de la note d’opération
  • Traduction du prospectus et constitution de l’IOM
    
    
• Phase 5 : Introduction en bourse
  
  
  • Participation à la rédaction du support de présentation pour les road shows
  • Relecture approfondie des éléments juridiques
  • Simulation des effets de l’augmentation de capital

En tant que Commissaire aux comptes

Deloitte est sur le marché français le seul cabinet international à développer de longue date d’une offre pluridisciplinarité.

Leader sur le marché de l’IPO, notre cabinet a accompagné en tant que commissaire aux comptes le plus de sociétés au cours des deux dernières années sur Eurolist et Alternext.

• Certification et / ou revue limitée des informations historiques
• Rapport relatif aux informations financières pro forma
• Rapport relatif aux informations financières prévisionnelles
• Lettre de fin de travaux sur le document de base et le prospectus
• Lettre de confort sur l’IOM
• Rapports spécifiques relatifs aux opérations sur le capital