Zusammenfassung
Ein führender internationaler Mobilfunkkonzern hat ein integriertes Planungs- und Reportingsystem auf Basis einer multidimensionalen Datenbank eingeführt. Damit gelang aus Controlling-Sicht die Integration verschiedener Tochtergesellschaften und die Umstellung der Organisation auf eine integrierte Matrixstruktur. Europaweit konnten so die Berichtsstrukturen vereinheitlicht und ein gemeinsamer Pool steuerungsrelevanter Kennzahlen geschaffen werden.

Herausforderung
Während der vergangenen Jahre hat der Kunde in verschiedenen Ländern Europas mehrere Mobilfunkbetreiber übernommen. Jede Landesgesellschaft in der neuen Holding-Organisation brachte seine eigene Philosophie der Unternehmensteuerung und damit verbundener Controlling Systeme mit sich. Mit der zunehmenden Integration der Tochtergesellschaften änderte die Holding außerdem ihre Organisationsstruktur von einer reinen Finanz- zu einer Managementholding mit länderübergreifenden Funktionsbereichen. Diese Situation schaffte die Herausforderung, die Planungs- und Reportingsysteme der einzelnen Landesgesellschaften zu harmonisieren und gleichzeitig die Steuerungs-Anforderungen der neuen, europaweiten Organisation zu erfüllen.

Ansatz

Das kombinierte Team aus Mitarbeitern der Holding und Beratern von Deloitte hat in enger Abstimmung mit den Controlling- und Finanzabteilungen der Landesgesellschaften ein Konzept für eine „Management Information Platform“ entwickelt. Dieses integrierte, multi-dimensionale Modell ermöglicht die Auswertung steuerungsrelevanter Kennzahlen anhand verschiedener Dimensionen und liefert gleichzeitig detaillierte Gewinn- und Verlustrechnungs-, Bilanz- und Cash-Flow-Informationen. Hierdurch wird ein detailliertes Monatsreporting ermöglicht. Daneben können durch die Integration der Plan- und Forecast-Funktionen regelmäßige Plan-Ist-Vergleiche durchgeführt werden. In einem ausführlichen Proof-of-Concept wurde eine multidimensionale Datenbank-Software ausgewählt, die alle Leistungskriterien des Vorstandsbereiches Finanzen erfüllen konnte. Die Implementierung des Modells in dieser Software wurde von Deloitte-Experten durchgeführt und von dem etablierten Konzeptteam kontinuierlich begleitet.

Lösung

Die „Management Information Platform“ erlaubt dem Vorstandsbereich Finanzen die zeitnahe Bereitstellung steuerungsrelevanter Management-Informationen im Zuge des Monatsabschlusses. Durch die Harmonisierung zwischen den Landesgesellschaften und die Ausrichtung auf die übergreifende Organisationsstruktur wurde ein integriertes und gleichzeitig flexibles Informationsmodell geschaffen, das regelmäßig an die sich wandelnden Parameter des Mobilfunkgeschäftes angepasst werden kann.