Debido a los nuevos requerimientos regulatorios, las presiones de la junta y la cobertura incrementada por parte de los medios de comunicación, en los últimos años muchas compañías se han enfocado más en la prevención y detección del fraude. Pero en ausencia de estándares detallados para los controles del fraude, se ha incrementado la diversidad en las prácticas. Esto ha conducido a que algunas compañías tengan incertidumbre respecto de si sus prácticas son comparables con las de sus pares o si se están perdiendo algunos de los éxitos logrados por las compañías líderes.
Para tratar estos asuntos, en el verano del 2007 el Deloitte Forensic Center formuló una encuesta y contrató a una firma encuestadora profesional para que la realizara, recibiendo respuestas de 277 ejecutivos principales que participan en el control del fraude. Les solicitamos a esos ejecutivos que clasificaran la efectividad de su compañía en las áreas clave del control del fraude. Las preguntas fueron diseñadas para identificar las prácticas de las organizaciones líderes en una variedad de aspectos relacionados con el control del fraude.
Este folleto ofrece el resumen ejecutivo de nuestro análisis de los resultados de la encuesta, resaltando las maneras claves en que las compañías se diferencian ellas mismas en su enfoque frente al control del fraude.
Le invitamos a conocer más sobre el tema, consultando el documento adjunto
