Desafiando los procesos de modernización de la función de administración y finanzas

Un reciente informe elaborado por Deloitte "La agenda 2023 de los CFOs" expuso que, a partir de las discusiones con los directores financieros, los directores ejecutivos, las juntas directivas y otros, hay un mandato recurrente para las áreas contables y de finanzas: brindar información para identificar y ejecutar estrategias de crecimiento, competir en nuevos campos de juego, defenderse de la disrupción e incluso convertirla en oportunidad, y más.

Pero nada de esto puede suceder sin los datos, los procesos, las tecnologías y las personas adecuadas. Para los departamentos financieros sobrecargados de trabajo, mantenerse al día con los avances tecnológicos e implementarlos, puede ser difícil. Pensemos en el metaverso. El año pasado, el concepto de un mundo virtual único e inmersivo se promocionaba casi universalmente como la próxima gran novedad. Este año, la inteligencia artificial parece haber sido el centro de atención.

Aun así, las tecnologías pueden ser prometedoras para los departamentos financieros que buscan proporcionar a la empresa conocimientos más profundos para mejorar el rendimiento y crear eficiencias. Por ejemplo, el modelado de escenarios virtuales en el metaverso y el análisis de datos en tiempo real proporcionados por la IA podrían permitir a los equipos financieros evaluar más rápidamente diversas opciones y sus implicaciones para las decisiones clave.

Para aprovechar al máximo la información a partir de los datos, los directores financieros tienen que hacer frente a varios retos. A menudo hay un desajuste entre los datos que recopilan las empresas y los datos que generan información. Además, es posible que algunos equipos financieros no tengan experiencia en el uso de datos y tecnologías para crear y representar información de una manera que sea útil para el negocio. Por lo tanto, es posible que los jefes financieros deban desarrollar una estrategia de talento en torno a los datos, la narración de historias y la visualización.

La estandarización de los formatos de datos, un objetivo difícil de alcanzar durante mucho tiempo puede ayudar a los directores financieros y a sus equipos a acceder y analizar información de redes dispares. Además, los directores financieros podrían considerar la posibilidad de elaborar una estrategia de gobernanza de datos. El enfoque trataría los datos como otros activos corporativos, es decir, con un ciclo de vida, un valor monetario y un retorno de la inversión. Este rigor podría ayudar a las empresas a invertir en las tecnologías adecuadas, y no solo en las promocionadas.

Cuando se le pregunta a un director financiero, ¿qué mejoras en la toma de decisiones, si las hubiera en la planificación, sugeriría para mejorar su empresa de 2023 y 24? Responden:

Cuando se les pregunta, ¿cuál fue lo más efectivo que ha hecho para mejorar los datos y la información que su equipo de finanzas proporciona a la empresa?, responden:

Entonces el paradigma de las nuevas finanzas es invertir en la integración de lA y aprendizaje automático con análisis de datos avanzados para obtener información en tiempo real y tomar decisiones.

Es una evolución, no una revolución

La inteligencia artificial generativa, los modelos lingüísticos, el aprendizaje automático, la realidad aumentada, entre otros, son temas candentes que están en todas partes y es probable que no desaparezcan. En particular, la IA generativa de grandes modelos de lenguaje, es decir, la tecnología que nos permite crear nuevos contenidos e ideas a partir del aprendizaje que realiza sobre datos e información preexistente, está experimentando su auge.

Dondequiera que mires, parece que alguien está probando las capacidades de las aplicaciones de IA generativa orientadas al consumidor. Estamos aprendiendo sus limitaciones y su potencial. Todo el mundo, incluidos los líderes financieros, podría preguntarse qué significan estas tecnologías para su trabajo y para el futuro.

Para ser claros, sabemos que estas soluciones poderosas y de vanguardia probablemente desempeñarán un papel importante en la evolución de las finanzas, desde el autoservicio hasta los ciclos financieros y la planificación de recursos empresariales (ERP). Pero la pregunta sigue siendo cómo, y a medida que estas tecnologías continúen evolucionando, dependerá de la organización individual y de su liderazgo responder a eso. Al igual que con cualquier nueva tecnología, las oportunidades potenciales esperan a aquellas organizaciones que encuentren formas innovadoras y con visión de futuro de aprovechar estas tecnologías novedosas y exponenciales.

Ahora el otro desafío es convencer al inversor

Antes de que puedan evaluar cualquier inversión potencial, los accionistas de las empresas desean ver proyecciones. Incluso sus propios CFOs, solicitando fondos para aumentar la eficiencia de la función financiera de la empresa, pueden encontrar ese obstáculo cuando se trata de cerrar una inversión en tecnología.

No cabe duda de que se pueden obtener beneficios a partir de la implantación de tecnologías más avanzadas. Pero ¿son estos beneficios suficientes para vender a la alta dirección la redirección de dinero que de otra manera podría ser utilizado para invertir o adquirir un negocio con el potencial de generar beneficios generosos?

Antes de que los directores financieros conozcan la respuesta a esa pregunta, es posible que deseen aprovechar sus habilidades analíticas para trabajar y pensar en los siguientes problemas:

¿Cuál es el mejor caso para probar el valor de las inversiones en tecnología? Como saben los directores financieros con experiencia en proyectos, hacer ese caso puede ser un reto, al menos hasta que las implementaciones estén completas y los sistemas estén en funcionamiento. Un informe reciente de Deloitte, "Navigating Uncertainty: 2023 M&A Trends Survey", muestra el valor de la mejora de los sistemas y procesos administrativos cuando 1.400 ejecutivos se les pidió que nombraran los mecanismos más eficaces para reestructurar sus organizaciones;

¿Por qué la empresa debería invertir más dinero en su propia infraestructura en lugar de hacer inversiones externas?

Esta ambigüedad puede colocar a los CFOs en la posición incómoda de competir por capital que de otro modo podría ir a proyectos más tangibles y potencialmente rentables. Sin embargo, las inversiones en tecnología disruptiva pueden ayudar a ampliar de forma eficiente las operaciones, así como permitir la diversificación eficiente de la empresa. Una infraestructura eficiente para soportar modelos de negocio más diversos probablemente separará a las empresas que escalan los activos bajo administración de aquellos que no lo hacen.

¿Cómo afectará la inversión a los costos de capital humano? La tecnología debería permitir a los seres humanos dedicar más tiempo a actividades de alto valor. Es posible que CFOs necesiten abordar los problemas de talento antes de continuar con posibles proyectos de TI. Además, es posible que las empresas necesiten incorporar nuevos talentos con experiencia en planificación financiera y análisis dato como así también conocimiento del manejo de tecnología disruptiva.

Las empresas con un departamento financiero tecnológicamente inteligente pueden tener una ventaja contra competidores. De hecho, las ventajas de que un equipo financiero trabaje con los mismos datos o utilice herramientas integradas de presupuestación, planificación y contabilidad basadas en la nube, por ejemplo, son reales. Tal situación podría permitir a los directores financieros ofrecer a los accionistas responsables de la toma de decisiones, información y análisis más precisos y oportunos. La visión mejorada de las finanzas podría, a su vez, ayudar a dar forma a las decisiones a lo largo de la cadena de valor.